2020年上半年银行职业资格6月3、4日考试，预计在3月份报名，网上报名银行职业资格考试正在紧张地进行备考中，很多同学感觉最近头脑一片空白，对于怎么去学习好银行职业资格课程很是迷茫，下面来学网小编将给大家带来2020中级银行从业资格考试《法律法规》各章节考点辅导，一起看看吧~

　　　第二节 公司贷款业务

公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款。根据贷款用途、风险特征不同，公司贷款业务种类包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、房地产贷款、贸易融资等。

一、流动资金贷款

流动资金贷款是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务。流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

二、固定资产贷款

固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一

1.固定资产投资。根据国家统计局的定义和口径，“固定资产投资”是指建造和购置固定资产的活动，是社会固定资产再生产的主要手段。其综合范围为总投资 50 万元以上(含50 万元，下同)的基本建设项目。

2.固定资产贷款。根据用途，固定资产贷款一般包括基本建设贷款、技术改造贷款。商业银行应按照审贷分离、分级审批的原则，规范固定资产贷款审批流程，明确贷款审批权限，确保审批人员按照授权独立审批贷款。对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资 5%或超过 500 万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。

三、项目融资

根据原中国银监会《项目融资业务指引》规定，项目融资是指符合以下特征的贷款：

(1)贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资;

(2)借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人;

(3)还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

项目融资属于特殊的固定资产贷款。采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目，所发放的贷款属于固定资产贷款，因此，项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均按照固定资产贷款管理的有关要求执行。

四、房地产贷款

房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款，是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。

五、贸易融资

贸易融资是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。贸易融资方式主要有：保理、信用证、福费廷、打包放款、出口押汇、进口押汇。

1.保理

保理融资是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。

2.信用证

信用证(LetterofCredit,VC)是指由银行(开证行)依照(申请人的)要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者(受益人)或其指定方进行付款的书面文件。

3.福费廷

福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。

4.打包放款

打包放款又称信用证抵押贷款是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、外币流动资金贷款，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出现的资金缺口。

5.出口押汇

出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。

6.进口押汇

进口押汇是指信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时分别管理和控制，从而改变传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

5.实贷实付。实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。

6.贷后管理。贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。

(三)相关监管管理要求

2018 年 1 月，《中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知》(银监发〔2018〕4 号)对商业银行贷款管理工作做了相关禁止性规定：

1.严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性领域违规发放贷款。严禁违规为地方政府提供债务融资，严禁违规为环保排放不达标、严重污染且整改无望的落后企业提供贷款;严禁违规为固定资产投资项目提供资本金，或向不符合条件的固定资产投资项目提供贷款。

2.坚持集中度管理，防止出现多头授信、过度授信、不当分配授信额度等情形。

3.不得超授权额度审批并发放贷款。

4 不得接受壳公司贷款、重复抵质押、虚假抵质押、违规担保等。

5.不得违规发放流动资金贷款用于固定资产投资或股权投资。

6.不得直接或变相为房地产企业支付土地购置费用提供各类表内外融资;向“四证”不全、资本金未足额到位的房地产开发项目提供融资。