1.根据 2014 年《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，下列符合混合型基金的是()。

A. 股票投资比例：80%～95%

B. 股票投资比例：65%～80%

C. 股票投资比例：85%～100%

D. 股票投资比例：0～20%，债券投资比例 80%以上

来学网参考答案：B

2.基金管理人和基金托管人在计算的基金资产净值存在分歧时，应该采取的处理方式是()。

A. 按照中国证券投资基金业协会的计算结果对外予以公布

B. 按照基金估值工作小组的计算结果对外予以公布

C. 托管人有义务要求管理人做出合理解释，通过积极商讨达成一致意见

D. 暂停公布净值，直到相关各方达成一致

来学网参考答案：C

3.假设业务发生前速动比率为 1.5，当企业用现金偿还应付账款若干后，将会导致流动比率(D)，速动比率()。

A. 下降;下降

B. 不变;提高

C. 提高;不变

D. 提高;提高

来学网参考答案：D

4.按照现行的税收政策，下列说法中正确的是()。Ⅰ.机构投资者和个人投资者买卖基金份额均暂时免征印花税Ⅱ.机构投资者和个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税Ⅲ.机构投资者和个人投资者从基金分配中获得的收入，分别暂时免征企业所得税和个人所得税

A. Ⅱ、Ⅲ

B. Ⅰ、Ⅲ

C. 只有Ⅰ

D. Ⅰ、Ⅱ

来学网参考答案：B

5.关于配股权的估值，以下说法正确的是()。

A. 因持有股票而享有的配股权，从股权日起到配股确认日止，以收盘价和配股价孰低进行估值

B. 因持有股票而享有的配股权，从股权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值

C. 因持有股票而享有的配股权，从股权日起到配股确认日止，如果收盘价高于配股价，按零进行估值

D. 因持有股票而享有的配股权，从股权日起到配股确认日止，如果收盘价低于配股价，按收盘价低于配股价的差额估值

来学网参考答案：B

6.已知目前通货膨胀率为 2%，投资者要求的债券实际收益率为 8%，则该债券的 5 年期贴现因子约为()。

A.0.33

B.0.62

C.0.66

D.0.59

来学网参考答案：B

7.关于期货和期权的共同点，以下表述正确的是()。

A. 交易双方的损益都具有不对称性

B. 期货和期权都具有杠杆效应

C. 买卖双方都要缴纳保证金

D. 期货和期权都是双边合约

来学网参考答案：B

8.下列条款中，属于给予发行人额外权力的嵌入条款是()。

A. 转换条款

B. 回售条款

C. 承销条款

D. 赎回条款

来学网参考答案：D

9.由于现代企业最重要的经营目标就是最大化股东财富，因而()是衡量企业最大化股东财富能力的比率。

A. 资产负债率

B. 销售利润率

C. 净资产收益率

D. 资产收益率

来学网参考答案：C

10.下列选项中不能作为债券发行人的是()。

A. 金融机构

B. 中央政府

C. 自然人

D. 地方政府

来学网参考答案：C

11.关于全球投资业绩标准(GIPS)规定的基金投资业绩计算方法，下列表述中正确的是()。

A. 计算投资组合的收益时，必须以期初资产值加权计算

B. 按照现行的 GIPS 规定，基金公司必须至少每季度一次计算组合群收益

C. 假如直接的买卖开支无法从综合费用中确定并分离出来，在计算已扣除费用的收益时，可以使用估计的买卖开支

D. 必须采用经现金流调整后的时间算术平均收益率

来学网参考答案：A

12.关于资产配置策略，以下说法错误的是()。

A. 战术资产配置试图通过动态调整以增加资产组合的价值

B. 战术资产配置对战略资产配置的偏离往往被限制在一定范围内

C. 战略资产配置根据投资者风险与收益目标确定各大类资产的投资比例

D. 战略资产配置通过发现套利机会，低买高卖，以提高投资组合收益

来学网参考答案：D

13.如果某基金实际的直接买卖开支无法从综合费用中确定并分离出来，遵循全球投资业绩标准(GIPS)的要求，下列说法中正确的是()。Ⅰ.在计算未扣除费用收益时，必须从收益中减去全部综合费用或综合费用中包含直接买卖开支的部分Ⅱ.在计算未扣除费用收益时，必须从收益中减去估计的买卖开支Ⅲ.在计算已扣除费用收益时，必须从收益中减去全部综合费用或综合费用中包含直接买卖开支及投资管理费用的部分Ⅳ.在计算已扣除费用收益时，必须从收益中减去估计的买卖开支

A. Ⅰ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅳ

D. Ⅱ、Ⅲ

来学网参考答案：A

14.债券评级是反映债券违约风险的重要指标，以下两项评级都属于高收益债券评级的是()。

A. 惠誉的 BB+和穆迪的 B1

B. 标准普尔的 BBB-和惠誉的 B+

C. 穆迪的 Baa3 和惠誉的 Ba1

D. 标准普尔的 BBB 和穆迪的 Aa2

来学网参考答案：A

15.下列关于短期政府债券的特点中，表述错误的是()。

A. 流动性强

B. 利息免税

C. 违约风险小

D. 溢价发行

来学网参考答案：D

16.股票基金持股集中度的计算公式是()

A.前十大重仓股投资市值/基金资产净值×100%

B.前十大重仓股投资市值/基金投资总市值×100%

C.前十大重仓股投资市值/基金资产总值×100%

D.前十大重仓股投资市值/基金股票投资总市值×100%

来学网参考答案：D

17.某上市公司分配方案为每 10 股送 3 股，派 2 元现金，同时每 10 股配 2 股，配股价为 8元，该股股权登记日收盘价为 12 元，则该股除权参考价为()。

A. 6.93 元

B. 6.80 元

C. 9.08 元

D. 8.93 元

来学网参考答案：D

18.中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率不包括()。

A. 1 年期定期存款利率

B. LIBOR(1 周)

C. SHIBOR(隔夜)

D. 国债回购利率(7 天)

来学网参考答案：B

19.在 Brinson 业绩归因模型中，分析资产配置带来的超额贡献不需要用到下列哪项数据()。

A. 实际组合中各类资产的收益率

B. 实际组合中各类资产权重分布

C. 业绩比较基准中各指数及其他组成的实际收益率

D. 业绩比较基准中各指数及其他组成的权重分布

来学网参考答案：A

20.根据马可维茨的投资组合理论，在识别有效投资组合时，不需要考虑的是()。

A. 每种证券与其他证券之间的相互关系

B. 每种证券期望收益率的方差

C. 每种证券的期望收益率

D. 投资者对每种证券的偏好

来学网参考答案：D