来学网小编温馨提示：2020年银行从业资格考试报名采用网上报名方式，届时考生可登录中国银行业协会网站进行报名。具体报名时间请以官方考务通知为准。初级和中级职业资格考试开设《银行业法律法规与综合能力》、《银行业专业实务》2个科目。其中《银行业专业实务》下设《个人理财》《公司信贷》《个人贷款》《风险管理》《银行管理》5个专业类别。每科目满分 100 分，及格分 60 分。考试实行 2 次为一个周期的滚动管理办法。取得《银行业职业资格证书》需在主办方举办的连续两次考试中通过《银行业法律法规与综合能力》与《银行业专业实务》科目下任意一个专业类别方可取得。下面是小编为大家整理的银行从业个人理财的重要考点，希望能够对大家备考有所帮助！

【考点】遗产

1.法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种主要方式

2.遗产分为积极遗产(财富)、消极遗产(债务)

3.遗产分配原则：

A、遗嘱优先于法律的原则

B、法定继承按优先顺位继承原则

C、同一顺序继承人平均分配原则

D、照顾分配原则(生活特殊困难、缺乏劳动能力)

E、鼓励家庭成员及社会成员相互扶助原则

4.遗产处理方式：我国为限定继承，但不限制自愿偿还税款和债务。司法实践中一般先偿还债务再就剩余部分分割遗产。

5.遗产与财产的关系：遗产必须是财产、必须是合法财产、必须是非专属于死者的财产、遗产形态不以死亡时点为限(包括衍生、派生部分)

【法定继承】

1.特征：

(1)是遗嘱继承的补充

(2)是对遗嘱继承的限制

(3)是基于身份关系确定(血缘关系、婚姻关系，我国仅限于上述关系中的近亲属)

(4)继承人范围、继承顺序、分配原则具有强行性2.顺位

先遗赠抚养协议----遗嘱----法定继承

第一顺位：配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母第二顺位：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母

3.代位继承：仅限法定继承，不适用于遗嘱继承

4.转继承(二次继承)：继承人没有放弃继承，但在遗产分割前死亡的，其继承遗产的权利转移给他的法定继承人

【遗嘱继承】1.特征：

(1)要有法律事实：被继承人死亡、生前立有合法有效遗嘱

(2)遗嘱直接体现被继承人意愿

(3)遗嘱是独立民事行为

(4)遗嘱人死后才发生法律效力，遗嘱人可以随时变更或撤销遗嘱(即遗嘱的撤回性)

(5)是对法定继承的排斥

(6)是一种要式民事行为

(7)必须依法作出

2.遗嘱继承与遗赠区别

(1)遗嘱继承人只能是法定继承人范围内，遗赠不受限制

(2)遗嘱继承未明确表示放弃的，即视为继承;遗嘱则在知道或者应当知道受遗赠后2个月内未表示接受遗赠的，则视为放弃。

3.遗嘱形式：公证遗嘱(最为严格的遗嘱)、自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱(特殊方式的遗嘱，适用于危急情况)。

根据规定，代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱必须有两个以上见证人在场见证

【家族信托】

1.信托是指财产所有权委托给受托人、按照委托人意愿以自己名义、由受益人获得收益

2.家族信托优势：(1)财富灵活传承(2)财产安全隔离(3)节税避税(4)信息严格保密

【人寿保险功用特征】

1.人寿保险赔款免纳个人所得税

2.人寿保险金不用于清偿债务

3.可实现遗嘱的部分功能

4.防止财产变现带来损失

【财富传承规划工作原则】

1.及早着手2.充分沟通3.专业分工4.及时提醒5.定期更新