【摘要】2020年银行从业资格考试10月24、25日举行，不知道认真学习的你，复习得怎么样了呢?为了更好地应对银行从业资格考试，来学小编特整理了关于初级银行从业资格证公司信贷高频考前模拟试题，供大家参考!更多关于银行从业资格考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

       一、单选题

　　1.抵押与质押最主要的区别在于( )。

　　A.标的物的占有权是否发生转移

　　B.质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同

　　C.对标的物的保管义务不同

　　D.受偿顺序不同

　　2.下列有关商业银行流动资金贷款受托支付的表述，错误的是( )。

　　A.贷款人受托支付是实贷实付的主要体现方式，最能体现实贷实付的核心要求

　　B.货款支付后因借款人交易对手原因导致退款的，贷款人应及时通知借款人重新付款并审核

　　C.商业银行应要求借款人提交贷款用途证明材料，但借款人无须逐笔提交能够反映所提款用途的详细证明材料

　　D.商业银行应制定完善的贷款人受托支付的操作制度，明确认款执行部门内部的资料流转要求和审核规则

　　3.银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额称为( )。

　　A.借款企业组合额度

　　B.授信额度

　　C.综合授信额度

　　D.集团授信额度

　   4.( )是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。

　　A.贴现 B.承兑

　　C.担保 D.信用证

　　5.B 公司 2012 年利润总额 1580 万元，销售成本 1200 万元，销售费用 2390 万元，管理费用 981 万元，财务费用 1050 万元，B 公司的成本费用利润率为( )。

　　A.28.10% B.35.74%

　　C.44.01% D.39.21%

　　6.某企业 2011 年的销售收入为 8000 万元，其中：现销收入为 1600 万元，销售折扣 400 万元，年初应收账款为 1000 万元，年末应收账款为 2000 万元，则该企业当年的应收账款周转率约为( )。

　　A.3 B.5

　　C.2 D.4

　　7.根据《贷款通则》，自营贷款期限最长一般不得超过( )。票据贴现的贴现期最长不得超过( )。

　　A.10 年，6 个月 B.6 年，6 个月

　　C.10 年，10 个月 D.6 年，10 个月

　　8.在银行流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人财务状况不包括( )。

　　A.流动资金数额和周转速度

　　B.存贷净值和周转速度

　　C.产品市场占有率

　　D.资产负债比率

　　9.当产品进入衰退期，大量竞争对手会退出市场，银行可以继续沿用以前的策略吸引部分老客户使用老产品，这种策略是( )。

　　A.淘汰策略 B.收缩策略

　　C.持续策略 D.转移策略

　　10.商业银行的贷款合同要在法律框架内充分维护其合法权益，这符合商业银行贷款合同制度的( )原则。

　　A.维权 B.不冲突

　　C.完善性 D.适宜相容

　　11.关于贷款承诺，以下表述不正确的是( )。

　　A.贷款承诺常见于中长期贷款

　　B.银行对外出具贷款承诺，一般没有权限限制

　　C.贷款承诺具备法律效力，银行受承诺书的约束

　　D.贷款承诺是银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺

　　12.评价信贷资产质量的指标不包括( )。

　　A.信贷余额扩张系数 B.利息实收率

　　C.流动比率 D.加权平均期限

　　13.贷款新规强调了银行对贷款人回款账户的动态监测分析，对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门的( )账户。

　　A.资金回笼 B.项目收入

　　C.基本结算 D.还款准备金

　　14.( )是指某个特定的个别银行产品，它是金融产品划分的最小单位。

　　A.产品线 B.产品类型

　　C.产品项目 D.产品组合

　　15.下列财产不可以设定质押的是( )。

　　A.存款单

　　B.侵权损害赔偿和保险赔偿金的受益转让权

　　C.租用的设备

　　D.不动产租赁权

　　16.下列不是审贷分离实施要点的是( )。

　　A.多数银行采取设立各级贷款审查委员会的方式行使集体审议职能

　　B.审查人员应真正成为信贷专家

　　C.审查人员与借款人原则上不单独直接接触

　　D.信贷决策权应由贷款审查人员行使

　　17.假定有一个公司向银行申请 200 万元的贷款。银行为了取得这笔资金，在资本市场上以 3%的利率卖出可转让存单，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的 1.5%，银行对贷款违约风险要求的补偿为 2.5%，银行预期利润率为 1%，按成本加成定价法这笔贷款的利率为( )。

　　A.7% B.4.5%

　　C.3% D.8%

　　18.( )是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。

　　A.高级管理层 B.监事会

　　C.董事会 D.专门委员会

　　19.( )是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

　　A.贷款安全性 B.贷款合规性

　　C.贷款风险性 D.贷款效益性

　　20.某企业某年实现净利润 6000 万元，利息支出 2000 万元，所得税支出 2000 万元，该企业利息保障倍数是( )。

　　A.5 倍 B.4 倍

　　C.3 倍 D.2 倍

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中级银行从业资格考试《法律法规》在线题库	在线查看
中级银行从业资格考试《公司信贷》在线题库	在线查看

       二、多选题

　　1.信贷资金的运动特征有( )。

　　A.信贷资金运动以银行为轴心

　　B.产生经济效益才能良性循环

　　C.是一收一支的一次性资金运动

　　D.以偿还为前提的支出，有条件的让渡

　　E.与社会物质产品的生产和流通相结合

　　2.市场环境分析的 SWOT 方法中，S、W、O、T 分别代表( )。

　　A.优势

　　B.劣势

　　C.机遇

　　D.威胁

　　E.努力

　　3.下列关于固定资产重置的表述正确的有( )。

　　A.固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新

　　B.与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解固定资产重置的需求和计划

　　C.可以使用“固定资产使用率”这一指标来评估重置固定资产的潜在需求

　　D.“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度

　　E.为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产

　　4.对于固定资产重置引起的融资需求，借款公司在向银行申请贷款时，除了借款公司自己提出明确的融资需求外，银行还可以通过评估( )来预测。

　　A.公司的经营周期

　　B.资本投资周期

　　C.影响非流动资产周转的因素

　　D.影响固定资产重置的技术变化率

　　E.设备目前状况

　　5.财务杠杆加大对公司的可持续增长率影响不显著的原因在于( )。

　　A.利润的增长并没有促进资产增长

　　B.资产使用效率比较低，资产增长未能带来销售的显著增长

　　C.公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小

　　D.利润的增长促进资产大幅增长

　　E.公司现有的销售净利率并不是足够大

　　6.财务报表分析的资料包括( )。

　　A.会计报表

　　B.会计报表附注

　　C.财务状况说明书

　　D.财务分析报告

　　E.企业法人营业执照

　　7.下列关于客户财务分析的说法，正确的有( )。

　　A.以客户财务报表为主要依据

　　B.分析客户财务状况、盈利能力、资金使用效率和偿债能力

　　C.运用一定的分析方法对客户的财务过程进行研究和评价

　　D.不必对客户发展变化趋势进行预测

　　E.可以为贷款决策提供依据

　　8.区域风险分析时，需要考虑的内容主要包括( )。

　　A.信贷资金的安全会受到哪些因素的影响

　　B.何种信贷结构最妥当

　　C.风险成本收益能否匹配

　　D.银行内部管理对信贷资金的安全

　　E.区域政府行为的一致性和合理性及其信用状况

　　9.下列关于质押贷款特点的表述中，正确的是( )。

　　A.质押易于直接变现处理

　　B.银行对质物的可控制性强

　　C.质押是银行最愿意受理的担保贷款方式

　　D.银行在放款时占主动权，手续比较复杂

　　E.质物价值稳定性好

　　10.贷款期限的审定要点有( )。

　　A.贷款期限应与借款人资产转换周期相匹配

　　B.贷款期限应符合相应授信品种有关期限的规定

　　C.贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内

　　D.贷款期限应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配

　　E.贷款期限应与其他特定还款来源的到账时间相匹配

   　一、单项选择题

　　1.【答案】A。解析：抵押是不占有抵押物，占有权不发生转移。而质押需要将质物移交给对方保管占有权发生转移，这是抵押和质押的最重要区别。

　　2.【答案】C。

　　3.【答案】B。

　　4.【答案】C。

　　5.【答案】A。解析：成本费用利润率是企业一定期间的利润总额与成本、费用总额的比率，即 l580 / (1200 + 2390 + 981 + 1050) = 28.10%。

　　6.【答案】D。公式：应收账款周转率 = 赊销收入净额 / [(期初应收账款 + 期末应收账款)/2],故应收账款周转率 = (8000-1600-400) / [(1000+2000)/2] = 4

　　7.【答案】A。解析：根据《贷款通则》规定：自营贷款期限最长一般不得超过 10年，票据贴现的贴现期最长不得超过 6 个月。

　　8.【答案】C。

　　9.【答案】C。持续策略，当产品进入衰退期，大量竞争对手会退出市场，银行可以继续沿用以前的策略吸引部分老客户使用老产品。

　　10.【答案】A。解析：维权原则即贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益。

　　11.【答案】B。

　　12.【答案】C。解析：评价信贷资产质量的指标主要有：信贷平均损失比率、信贷资产相对不良率、不良率变幅、信贷余额扩张系数、利息实收率、加权平均期限。流动比率是衡量流动性的指标。

　　13.【答案】A。

　　14.【答案】C。解析：产品项目，是指某个特定的个别银行产品，它是金融产品划分的最小单位。

　　15.【答案】C。

　　16.【答案】D。解析：审贷分离实施的要点包括：(1)审查人员与借款人原则上不单独直接接触(2)审查人员无最终决策权(3)审查人员应真正成为信贷专家。(4)实行集体审议机制。(5)按程序审批。

　　17.【答案】D。解析：贷款利率 = 筹集可贷资金的成本 + 银行的非资金性经营成本 + 银行对贷款违约风险要求的补偿 + 银行预期利润水平 = 3% + 2% + 2% + 1% = 8%

　　18.【答案】B。

　　19.【答案】D。解析：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。

　　20.【答案】A。解析：利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用以衡量客户偿付负债利息能力。其计算公式为：利息保障倍数 = (利润总额+利息费用)/ 利息费用 = (净利润 + 所得税支出 + 利息费用)/ 利息费用 = (6000 + 2000 + 2000)/ 2000 = 5。

　　二、多项选择题

　　1.【答案】ABDE。解析：信贷资金的运动特征有：①以偿还为前提的支出，有条件的让渡;②与社会物质产品的生产和流通相结合;③产生经济效益才能良性循环;④信贷资金运动以银行为轴心。信贷资金是二重支付和二重归流的价值特殊运动。它的这种运动是区别于财政资金、业自有资金和其他资金的重要标志之一。财政资金、企业自有资金和其他资金都是一收一支的一次性资金运动。

　　2.【答案】ABCD。解析：SWOT 分析方法中，S 表示优势，W 表示劣势，O 表示机遇，T 表示威胁。

　　3.【答案】ABCDE。解析：借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况;②影响固定资产重置的技术变化率。如果一个公司在运营中需要大量的固定资产，并且固定资产已近乎完全折旧，这就可能需要重置一些固定资产，可以使用“固定资产使用率”这一指标来评估重置固定资产的潜在需求。

　　4.【答案】ABDE。解析：拟进行固定资产重置的借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，但是银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：(1)公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况;(2)影响固定资产重置的技术变化率。

　　5.【答案】ABCE。解析：增加负债(财务杠杆加大)对公司的可持续增长率影响并不显著，原因在于：①无论公司处于什么行业，现有的销售净利率都是可以接受的，但并不是足够大，因此销售的增长未能引起可观的利润增长;②公司的大部分利润都用于发放红利，用于再投资的比例过小，因此利润的增长并没有促进资产增长;③资产使用效率比较低，因而资产增长未能带来销售的显著增长。

　　6.【答案】ABC。解析：银行在进行财务报表分析时要注意搜集丰富的财务报表资料，以便于正确地作出贷款决策。具体包括以下内容：①会计报表;②会计报表附注和财务状况说明书;③注册会计师查账验证报告;④其他资料。本题的最佳答案为 ABC 选项。

　　7.【答案】ABCE。解析：财务分析是以客户财务报表为主要依据，运用一定的分析方法，对客户的财务过程和结果进行研究和评价，以分析客户财务状况、盈利能力、资金使用效率和偿债能力，并由此预测客户的发展变化趋势，从而为贷款决策提供依据。本题的最佳答案为 ABCE 选项。

　　8.【答案】ABCDE。解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。分析一个特定区域的风险，关键是要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响、什么样的信贷结构最恰当、风险成本收益能否匹配等。相对于自然环境、经济水平等外在因素，银行内部管理的差异和影响也非常重要，再好的外部区域环境，如果没有良好的信贷管理，也很难获得预期的效果。本题的最佳答案为 ABCDE 选项。

　　9.【答案】ABCE。解析：质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简单。质物具有价值稳定性好、银行可控制性强、易于直接变现处理用于抵债的特点，因此它是银行最愿意受理的担保贷款方式。

　　10.【答案】ABCDE。解析：贷款期限首先应符合相应授信品种有关期限的规定;其次，贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内;再次，贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配;最后，贷款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。