试纸飘墨香，金笔待启程。忍心为功名，墨汁污纸张。

怎能抛功名，畅游在海外。绞尽脑汁干，名在孙山外。

两袖清风去，何苦染尘埃。

今天你因来学为荣，他日来学定以你为骄傲！

——未来因学而变，来学为你保驾护航！

　　【摘要】2020年银行职业资格考试已经结束，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格证风险管理模拟试题及答案，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

　　一、单项选择题

　　1.风险管理评级是对银行风险管理系统，即(　　)的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。

　　A .发现、计算、监管和防范风险

　　B.识别、计量、监测和控制风险

　　C.发现、计量、监管和控制风险

　　D.识别、计算、监测和防范风险

　　2.下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是(　　)。

　　A .即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

　　B.等于表内的即期负债减去即期资产

　　C.不包括变化较小的结构性资产或负债

　　D.不包括未到交割日的现货合约

　　3.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括(　　)。

　　A .即期汇率

　　B.两种货币之间的利率差

　　C.期限

　　D.交易金额

　　4.对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是(　　)。

　　A .止损限额

　　B.特殊限额

　　C.风险限额

　　D.交易限额

　　5.可能影响商业银行声誉的事件不包括(　　)。

　　A .流动性恶化

　　B.出现重大操作失误

　　C.国家监管政策变化

　　D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化

　　6.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，A 1tman的Z计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是(　　)。

　　A .息税前利润/总资产

　　B.销售额/总资产

　　C.留存收益/总资产

　　D.股票市场价值/债务账面价值

　　7.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风 险暴露为1.2亿元，则违约损失率为(　　)。

　　A .13.33%

　　B.16.67%

　　C.30.O0%

　　D.83.33%

　　8.下列对于久期公式的理解，不正确的是(　　)。

　　A .收益率与价格反向变动

　　B.价格变动的程度与久期的长短有关

　　C.久期越长，价格的变动幅度越大

　　D.久期公式中的D为修正久期

　　9.以下关于贷款转让的论述，正确的是(　　)。

　　A .单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估

　　B.组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度

　　C.应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让

　　D.以上都正确

　　10.《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括(　　)。

　　A .交易账户中的利率风险和股票风险

　　B.交易对手的违约风险

　　C.全部的外汇风险

　　D.全部的商品风险

　　11.某银行2008年末关注类贷款余额为2 000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额 为1 000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60 000亿元，则该银行不良贷款率为(　　)。

　　A .1.33%

　　B.2.33%

　　C.3.00%

　　D.3.67%

　　12.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略 中，最适合理性投资者的是(　　)。

　　A .买入距到期日还有半年的债券

　　B.卖出永 债券

　　C.买入10年期保险理财产品，并卖出10年期债券

　　D.买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券

　　13.商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为(　　)。

　　A .市场风险经济资本=乘数因子×VaR

　　B.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR

　　C.市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)/VaR

　　D.市场风险经济资本=VaR/(附加因子+最低乘数因子)

　　14.如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于(　　)。

　　A .-1

　　B.1

　　C.-0.1

　　D.0.1

　　15.根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于(　　)。

　　A .操作风险

　　B.战略风险

　　C.国家风险

　　D.信用风险

　　16.如果某商业银行资产为1 000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负债久期为4年，如果 年利率从8%上升到8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动，该商业银行 资产价值的变化为(　　)。

　　A .资产价值减少27.8亿元

　　B.资产价值增加27.8亿元

　　C.资产价值减少14.8亿元

　　D.资产价值增加14.8亿元

　　17.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于(　　)。

　　A .声誉风险

　　B.市场风险

　　C.战略风险

　　D.国家风险

　　二、多项选择题

　　1.(　　)的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。

　　A .零售客户

　　B.小额存款人

　　C.个人存款人

　　D.公司存款人

　　E.机构存款人

　　2.信用风险的主要形式包括(　　)。

　　A .结算风险

　　B.流动性风险

　　C.非系统风险

　　D.违约风险

　　E.国家风险

　　3.商业银行进行贷款定价，一般由哪些因素决定?(　　)

　　A .资金成本

　　B.经营成本

　　C.风险成本

　　D.资本成本

　　E.通货膨胀调整成本

　　4.良好的公司治理目标包括(　　)。

　　A .完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序

　　B.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任

　　C.建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见

　　D.建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督

　　E.增加董事会对公司具体经营管理的权力

　　5.下列银行活动中，存在汇率风险的有(　　)。

　　A .为客户提供外汇即期交易.

　　B.为客户提供外汇远期交易

　　C.为客户提供外汇期货交易

　　D.进行自营外汇交易

　　E.吸收外币存款

　　6.新发生不良贷款的外部原因包括(　　)。

　　A .违反贷款授权授信规定

　　B.企业经营管理不善或破产倒闭

　　C.企业逃废银行债务

　　D.企业违法违规

　　E.地方政府行政干预

　　7.下列关于资本作用的说法，正确的有(　　)。

　　A .商业银行资本是商业银行发放贷款(尤 是长期贷款)和其他投资的瓷金来源之一

　　B.在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源

　　C.在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能

　　D.在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用

　　E.现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任

　　8.目前对操作风险进行评估的要素主要包括(　　)。

　　A .内部操作风险损失数据

　　B.外部数据

　　C.商业银行业务环境

　　D.内部控制因素

　　E.贷款人信用记录

　　9.组合层面的风险识别应当关注(　　)。

　　A .银行客户是否过度集中于某个地区

　　B.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性

　　C.银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势

　　D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化

　　E.区域内的其他不利因素变化

　　10.商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括(　　)。

　　A .网络中心

　　B.消费信贷业务有关客户身份的核对

　　C.银行卡营销

　　D.法律事务

　　E.账户系统

　　三、判断题

　　1.贷款定价中的风险成本和贷款成本，分别是用来抵消预期损失和非预期损失的。 (　　)

　　2.商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越少。 (　　)

　　3.根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非 零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是违约概率。 (　　)

　　4.银行监管应当遵循的基本原则包括依法原则、公开原则、公正原则、效率原则。 (　　)

　　5.《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险。 (　　)

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】B风险管理评级是对银行风险管理系统，即识别、计量、监测和控制风险的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。故选B。

　　2.【答案及解析】B B项应为表内的即期资产减去即期负债。故选B。

　　3.【答案及解析】D远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括交易金额。A、 B、C三项均包括。故选D。

　　4.【答案及解析】D对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是交易限额。故选D。

　　5.【答案及解析】C可能影响商业银行声誉的事件不包括国家监管政策变化。A、B、D三项均包括。故选C。

　　6.【答案及解析】C A、B、D三项是反映盈利能力的指标;C项是反映企业杠杆比率的指标。故选C。

　　7.【答案及解析】D用回收现金流法计算违约损失率，则违约损失率=1-回收率=1-[(回收金额一回收成本)/违约风险暴露]x100%=[1-(1.04一0.84)÷1.2]x100%≈83.33%。故选D。

　　8.【答案及解析】D久期公式中的D为麦考利久期。故选D。

　　9.【答案及解析】D贷款转让通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，又被称为贷款出售，主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。贷款转让可以实现信用风险的转移。单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估。组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度。应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让。故选D。

　　10.【答案及解析】B《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括的是交易对手的违约风险。A、C、D三项均包括。故选8。

　　11.【答案及解析】D根据题干所述，该银行不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款× 100%=(400+1 000+800)÷60 000×100%≈3.67%。故选D。

　　12.【答案及解析】D预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。故选D。

　　3.【答案及解析】A商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为市场风险经济资本=乘数因子×VaR。故选A。

　　14.【答案及解析】C久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期=2-(7÷10)×3=-0.1。故选C。

　　15.【答案及解析】C政治风险、社会风险、经济风险属于国家风险。故选C。

　　16.【答案及解析】A 资产的价值变4J6=-[资产加权平均久期×总资产初始值×利率变化量/(1+市场利率)]=-[6 × 1 000×(8.5%-8%)]÷(1+8%)]≈-27.8(亿元)。故选A。

　　17.【答案及解析】C 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于战略风险。故选C。

　　18.【答案及解析】 C CMRn= 1一SR1×SR2×…×SRn，SR=1-MMR，(SR为每年的存活率，MMR为边际死亡率)计算得1.36%。故选C。

　　19.【答案及解析】B B项中应为按市场价格，而不是按模型确定的价值。故选8。

　　20.【答案及解析】C计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷，除A、B、D三项外，还有一项是：在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。C项不是其缺点。故选C。

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】 DE 公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般都高度敏感，通 过监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化，来评估商业银行的风险水平，并据此 调整额度和去向。因此，公司/机构存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。故选DE。

　　2.【答案及解析】 AD信用风险是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主 要形式。故选AD。

　　3.【答案及解析】 ABCD商业银行进行贷款定价，一般应考虑的因素包括：资金成本、经营 成本、风险成本、资本成本和贷款额。故选ABCD。

　　4.【答案及解析】ABCD 良好的公司治理目标包括：①完善股东大会、董事会、监事会及其下 设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序;②明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高 级经理人员在组织管理中的责任;③建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见;④建 立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督。故选ABCD。

　　5.【答案及解析】 ABCDE在银行活动中，存在汇率风险的有：为客户提供外汇即期交易，为客户提供外汇远期交易，为客户提供外汇期货交易，进行自营外汇交易，吸收外币存款。故选ABCDE。

　　6.【答案及解析】 BCDE A项是银行内部操作出现的问题;B、C、D、E四项均是新发生不良贷款的外部原因。故选BCDE。

　　7.【答案及解析】 ACE B项应为第一资金来源，不是最后资金来源;D项应为保护存款者 的缓冲器。故选ACE。

　　8.【答案及解析】 ABCD 目前对操作风险进行评估的要素主要包括：内部操作风险损失数据、外部数据、商业银行业务环境、内部控制因素等方面。故选ABCD。

　　9.【答案及解析】 ABCDE组合层面的区域风险识别应当关注：①银行客户是否过度集中于某个地区;②银行业务及客户集中地区的相关政策及其适用性;③银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势;④银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善或恶化;⑤政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果发生变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响;⑥区域内的其他不利因素。故选ABCDE。

　　10.【答案及解析】 ABCD商业银行通常对业务进行外包以转移操作风险，包括：网络中心，全面的风险管理范围，全 的风险管理过程，全 的风险管理方法。故选ABCD。

　　三、判断题

　　1.【答案及解析】A贷款定价中的风险成本和贷款成本，分别是用来抵消预期损失和非预期损失的。

　　2.【答案及解析】B商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，但同时也意味着商业银行可能面临的风险因素也越多。

　　3.【答案及解析】A根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是违约概率。

　　4.【答案及解析】A银行监管应当遵循的基本原则包括依法原则、公开原则、公正原则、效率原则。

　　5.【答案及解析】B《巴塞尔新资本协议》提倡应用标准法、内部评级初级法、内部评级高级法来计量信用风险。

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