【摘要】2020年银行职业资格考试已经结束，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格考试公司信贷模拟试题及答案，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

 

　　一、单项选择题

　　1中期贷款展期的期限累计不得超过( )

　　A. 原贷款期限的一半

　　B. 1年

　　C. 3年

　　D. 5年

　　2普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的( )

　　A. 1%

　　B. 1.25%

　　C. 1.5%

　　D. 2%

　　3人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对( )的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。

　　A. 劳动者

　　B. 劳动量

　　C. 人才

　　D. 劳动力

　　4商业银行的最高风险管理和决策机构是( )

　　A. 监事会

　　B. 股东大会

　　C. 董事会

　　D. 高级管理层

　　5出口打包贷款是( )凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。

　　A. 出口商

　　B. 出口商当地的银行

　　C. 进口商

　　D. 进口商当地的银行

　　6季节性资产增加的主要融资渠道不包括( )

　　A. 季节性负债增加

　　B. 内部融资

　　C. 外部融资

　　D. 银行贷款

　　7诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向( )申请采取财产保全措施。

　　A. 人民法院

　　B. 商业银行

　　C. 工商局

　　D. 税务局

　　8市场环境分析中的宏观环境不包括(　　)

　　A. 银行同业的竞争状况

　　B. 经济与技术环境

　　C. 政治与法律环境

　　D. 社会与文化环境

　　9历史成本法坚持(　　)，即要把成本平均摊派到与其相关的创造收入的会计期间，从而无法反映特殊情况下资产

　　负债的变化。

　　A. 匹配原则

　　B. 审慎原则

　　C. 及时性原则

　　D. 充足性原则

　　10风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除(　　)风险而采取的一系列措施。

　　A. 商业银行

　　B. 企业经营

　　C. 企业财务

　　D. 企业管理

　　11市场细分是目标市场确定的(　　)，而选择适合自身的目标市场则是市场细分的目的。

　　A. 动力

　　B. 基础

　　C. 前提和基础

　　D. 原则

　　12首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括(　　)

　　A. 借贷双方已正式签署的借款合同

　　B. 现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复

　　C. 公司章程

　　D. 全体董事的名单及全体董事的签字样本

　　13某项目初期投资100万元，第一、二、三、四年年末的净现金流量分别为30万元、40万元、50万元、50万元。则投资回收期为(　　)年。

　　A. 2.6

　　B. 3.6

　　C. 4.6

　　D. 2.8

　　14下列关于计算可持续增长率的公式的说法，错误的是(　　)

　　A. ROE为资本回报率

　　B. ROE是净利润与所有者权益的比率

　　C. RR为红利支付率

　　D. RR反映了剩余利润

　　15贷款合同履行期间如遇国家调整法定利率或变更法定计息方法，则贷款合同项下借款利率或计息方法(　　)

　　A. 不做调整

　　B. 相应调整

　　C. 部分调整

　　D. 比例调整

　　16某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例是(　　)

　　A. 财务报表结构

　　B. 成本结构

　　C. 经营杠杆

　　D. 盈亏平衡点

　　17在价格领导模型中，贷款利率不包括(　　)

　　A. 优惠利率

　　B. 借款人支付的违约风险溢价

　　C. 长期贷款借款人支付的期限风险溢价

　　D. 小额贷款借款人支付的沟通成本溢价

　　18影响行业的外部因素不包括(　　)

　　A. 国民经济

　　B. 外部经济

　　C. 国家政策

　　D. 企业自身规模效益

　　19(　　)是指在延期付款的大型设备贸易中，出口方银行应出口商的请求，向出口商无追索权地买下经进口商承兑的汇票(或由其签发的本票)，使出口商得以提前取得现款的一种资金融通方式。

　　A. 出口卖方信贷

　　B. 进口买方信贷

　　C. 进口买方混合贷款

　　D. 福费廷

　　20客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支持等利益而产生的购买动机称为(　　)

　　A. 理性动机

　　B. 感性动机

　　C. 信贷动机

　　D. 并购动机

　　二、多项选择题

　　1关于抵押物的保全，下列说法正确的是(　　)

　　A. 在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为

　　B. 在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值增加时，有权要求抵押人停止其行为

　　C. 若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。

　　D. 若抵押物价值增加时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保

　　E. 抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失

　　2档案管理的原则主要有(　　)

　　A. 管理制度健全

　　B. 人员职责明确

　　C. 档案门类齐全

　　D. 信息充分利用

　　E. 提供有效服务

　　3在进行原辅料供给分析时，(　　)

　　A. 要了解所需要的主要原辅料的品种

　　B. 要分析预测所需原辅料供应的稳定性和保证程度

　　C. 不必预测主要投入物价格未来的变化趋势

　　D. 要计算运输能力和运输费用

　　E. 应分析原辅料的储备量是否合理

　　4在评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，下列属于辅助报表的是(　　)

　　A. 固定资产投资估算表

　　B. 流动资金估算表

　　C. 总成本费用估算表

　　D. 产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表

　　E. 借款还本付息表

　　5对于固定资产重置引起的融资需求，除了借款公司自己提出明确的融资需求，银行还可以通过评估(　　)来预测。

　　A. 公司的经营周期

　　B. 资本投资周期

　　C. 设备的折旧情况

　　D. 设备目前状况

　　E. 影响非流动资产周转的因素

　　6对借款人的借款资格条件审查的内容主要有(　　)

　　A. 借款人的产品市场需求情况、经营状况

　　B. 企业法人是否经过工商行政管理部门办理年检手续

　　C. 是否在银行开立基本账户或一般存款账户

　　D. 申请中长期贷款的，企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求

　　E. 保证人的信用状况

　　7公司客户品质基础分析的主要内容包括(　　)

　　A. 客户历史分析

　　B. 法人治理结构分析

　　C. 股东背景

　　D. 高管人员的素质

　　E. 信誉状况

　　8下列关于固定资产净值的说法，正确的是(　　)

　　A. 固定资产的净值随折旧时间推移而减少

　　B. 固定资产的净值随固定资产的更新改造而减少

　　C. 不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较产生影响

　　D. 行业性质不同会造成固定资产状况的不同

　　E. 计算固定资产周转率时，固定资产净值使用平均值

　　9个人贷款的贷款调查包括但不限于的内容有(　　)

　　A. 借款用途

　　B. 借款人基本情况

　　C. 借款人收人情况

　　D. 借款人还款来源、还款能力及还款方式

　　E. 保证人担保意愿、担保能力或抵(质)押物价值及变现能力

　　10客户品质的基础分析中高管人员的素质包括(　　)

　　A. 教育背景

　　B. 商业经验

　　C. 修养品德

　　D. 经营作风

　　E. 进取精神

　　三、判断题

　　1贷款重组时，债权银行通常向借款企业增加贷款。(　　)

　　2目前，电子银行营销已经成为银行最重要的营销渠道。(　　)

　　3银行可以对自营贷款或特定贷款在计息之外收取某些费用。(　　)

　　4核 产品是指在基础产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。(　　)

　　5当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况。()

　　一、单选题

 

　　1.A

　　解析：中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半。

　　2.B

　　解析：普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的1.25%，超过部分不再计入。

　　3.D

　　解析：人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。人力资源预测通常包括两项内容：一是企业内部和外部的劳动力需求预测;二是企业内部和外部的劳动力供给预测。

　　4.C

　　解析：董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，并且承担商业银行风险管理的最终责任。

　　5.B

　　解析：出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。

　　6.C

　　解析：季节性资产增加的主要融资渠道有三个：①季节性负债增加：应付账款和应计费用;②内部融资：来自公司内部的现金和有价证券;③银行贷款。

　　7.A

　　解析：根据诉前财产保全的定义可知，本题的正确答案为A。

　　8.D

　　解析：市场环境分析中的宏观环境包括：①经济与技术环境;②政治与法律环境;③社会与文化环境。A项属于微观环境，所以A项符合题意。

　　9.A

　　解析：历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。

　　10.A

　　解析：风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全 性处置。

　　11.C

　　解析：在目标市场中，银行营销活动的目的是要满足特定的需求。可以说，市场细分是目标市场确定的前提和基础，而选择适合自身的目标市场则是市场细分的目的。

　　12.A

　　解析：首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括：①借贷双方已正式签署的借款合同;②银行之间已正式签署的贷款协议(多用于银圃贷款)。

　　13.A

　　解析：投资回收期(pt)=累计现金流量开始出现正值年份数-1+上年累计净现金流量绝 值÷当年现金流量=3～1+30÷50=2.6(年)。

　　14.C

　　解析：RR为留存比率，RR=1-红利支付率，所以C选项符合题意。

　　15.B

　　解析：贷款合同履行期间如遇国家调’整法定利率或变更法定计息方法，则贷款合同项下借款利率或计息方法也作相应调整。

　　16.B

　　解析：成本结构是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。

　　17.D

　　解析：在价格领导模型中，贷款利率通常包括：①优惠利率;②借款人支付的违约风险溢价;③长期贷款借款人支付的期限风险溢价。

　　18.D

　　解析：企业自身规模效益是制约行业的内部因素。

　　19.D

　　解析：改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。

　　20.A

　　解析：信贷客户的信贷动机，可概括为理性动机和感性动机。其中，理性动机指客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支持等利益而产生的购买动机;感性动机则指为获得影响力，被银行所承认、所欣赏，或被感动等情感利益而产生的购买动机。

　　二、多选题

　　1.A,C,E,

　　解析：在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保。其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。总之，抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失。

　　2.A,B,C,D,E,

　　解析：档案管理的原则主要有：管理制度健全、人员职责明确、档案门类齐全、信息充分利用、提供有效服务。

　　3.A,B,D,E,

　　解析：一般来说，项目主要投入物的价格是影响项目经济效益的关键因素之一，所以不但要观察主要投入物价格目前的变化动向，还要预测其未来的变化趋势，所以C选项不符合题意。

　　4.A,B,C,D,

　　解析：在评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，辅助报表可以根据计算需要编制，一般包括：①固定资产投资估算表;②流动资金估算表;③投资计划与资金筹措表;④固定资产折旧费计算表;⑤无形及递延资产摊销估算表;⑥总成本费用估算表;⑦产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表;⑧投入物成本计算表(用于计算生产中投入物成本和进项税)。

　　5.A,B,D,

　　解析：拟进行固定资产重置的借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，但是银行也能通过评估以下两个方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况;②影响固定资产重置的技术变化率。

　　6.A,B,C,D,

　　解析：根据《贷款通则》的规定，银行的贷款对象可以是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人、其他经济组织。对借款人的资格条件方面的审查内容主要有：借款人的产品市场需求情况、经营状况、经济效益情况、有否挤占信贷资金、还本付息能力、企业法人是否经过工商行政管理部门办理年检手续、是否在银行开立基本账户或一般存款账户、有限责任公司或股份公司的对外股本权益性投资累计额是否超过净资产总额的50%(国务院批准的除外)、资产负债率是否符合要求、申请中长期贷款的，企业法人的股本及自筹资金比例是否符合要求、借款人的信用状况，固定资产贷款还必须审查项目的立项手续是否齐全，项目是否经过有权审批部门的批准等。

　　7.A,B,C,D,E,

　　解析：客户品质的基础分析主要包括以下五个方面：①客户历史分析;②法人治理结构分析;③股东背景;④高管人员的素质;⑤信誉状况。

　　8.A,C,D,E,

　　解析：固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随着固定资产的更新改造而增加，所以B选项说法错误。

　　9.A,B,C,D,E,

　　解析：本题是对个人贷款的贷款调查进行考查。

　　10.A,B,C,D,E,

　　解析：暂无

　　三、判断题

　　1.错误

　　解析：贷款重组时，债权银行通常不向借款企业增加贷款。此外，以往比较普遍的“借新还旧”和“还旧借新”，从严格意义上说，均不属于贷款重组，只不过在某种程度上达到了重组贷款的目的。

　　2.错误

　　解析：到目前为止，网点机构营销仍然是银行最重要的营销渠道。

　　3.错误

　　解析：根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

　　4.错误

　　解析：基础产品是指在核 产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。

　　5.错误

　　解析：当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况。银行这时在办理质押贷款时，应注意质押外币与人民币的汇率变动风险，如果人民币升值，质押的外币金额已不足以覆盖它了，质押贷款金额将出现风险敞口。

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