3.3.2 风险监测主要指标

　　指标一般包括潜在指标和显现指标。

　　中国银监会要求的三大类指标：经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。

　　资产质量类一般指不良贷款比率。

　　(1)不良资产率(不良贷款率)

　　(2)预期损失率=预期损失/风险敞口

　　预期损失EL(Expected loss) =违约概率(PD)×违约损失率(LGD)×违约敞口风险(EAD)。

　　(3)单一(集团)客户授信集中度

　　集中度一般指客户集中度、行业集中度、区域集中度。

　　(4)贷款风险迁徙

　　①正常贷款迁徙率

　　正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

　　②正常类贷款迁徙率

　　正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%

　　③关注类贷款迁徙率

　　④次级类贷款迁徙率

　　⑤可疑类贷款迁徙率

　　(5)不良贷款拨备覆盖率

　　不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/不良贷款

　　一般准备：一般准备根据承担风险和损失的资产余额的一定比例提取。金融企业应严格按照《办法》规定的范围根据承担风险和损失的资产余额提取，不得仅对贷款余额提取，也不得以扣除已计提减值准备后的资产净额作为提取一般准备的基数。

　　专项准备： 对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

　　特种准备：针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

　　(6)贷款损失准备充足率

　　贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%