第八章 理财业务

第一节 理财业务概述

考点:理财业务概述

1.理财业务定义

商业银行理财业务是指商业银行通过分析客户自身财务状况、了解和发掘客户需求.为客户制定财务管理目标和计划,并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的一系列服务。

本质上是受投资人委托而开展的直接融资业务。

2.理财业务特点及其与传统信贷业务的差异

(1)理财业务的特点。

①商业银行理财业务运作的不是银行自有资金,而是客户委托资金,资金最终所有者是客户。

②客户是理财业务风险的主要承担者。

③银行理财业务是“轻资本”业务。

④理财业务是一项金融知识技术密集型业务。

(2)与传统信贷业务的差异。

①资金来源及银行义务不同。

②交易结构不同。

③风险因素不同。

3.理财业务管理

按照管理内容不同,商业银行理财业务管理分为理财产品销售管理、理财投资管理。

商业银行开展理财业务经营活动应符合以下审慎监管要求:

(1)主要监管指标符合监管要求:

(2)具有良好的信息技术系统,能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算:

(3)制定了理财业务风险监测指标和风险限额.并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系:

(4)有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队。

备考提示

传统信贷业务具有定型化的特点,理财业务具有定制化的特点;传统信贷业务,商业银行主要承担信用风险,而在理财业务中,商业银行主要承担声誉风险、流动性风险和操作风险。