1.关于商业银行资本的作用，下列叙述中错误的是( )。

　　A.维持市场信心

　　B.使银行免受损失

　　C.提供融资

　　D.限制业务过度扩张

　　2.法律风险与违规风险之间的关系是( )。

　　A.违规风险包括法律风险

　　B.两者产生的风险相同

　　C.两者有关但又有区别

　　D.两者产生的原因相同

　　3.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是( )。

　　A.专家评估、损失数据收集、情景分析

　　B.自我评估、损失数据收集、关键风险指标

　　C.自我评估、流程图、情景分析

　　D.专家评估、流程图、关键风险指标

　　4.某商业银行资产总额为300亿元，风险加权资产总额为200亿元，资产风险暴露为250亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。

　　A.1.33%

　　B.1.60%

　　C.2.00%

　　D.3.08%

　　5.关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法中正确的是( )。

　　A.风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督

　　B.董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策

　　C.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

　　D.风险管理部门主要负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系

　　6.对企业进行生产与经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是( )。

　　A.经营管理不善

　　B.企业产品质量不过硬

　　C.企业职工知识水平偏低

　　D.企业治理结构不完善

　　7.对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是( )。

　　A.声誉风险管理应立要针对高管言行和新闻媒体

　　B.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为

　　C.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品

　　D.声誉风险管理应重点对银行内部控制制度建设

　　8.商业银行的资产为1000亿元，资产加权平均久期为3年;负债为900亿元，负债加权平均久期为2.5年。根据久期分析法，如果市场利率下降，则其流动性( )。

　　A.不变

　　B.增强

　　C.无法判断

　　D.减弱

　　9.银行治理结构和制衡机制，对于健全公司治理和防范声誉风险都是至关重要的。然而，对于银行及银行的负责人来说，最终的保护方式是向所有员工逐步地灌输一种恪守高度的公平和道德行为准则的精神，让银行上下都明确一点：不可因某项交易、销售、贷款、客户和盈利机会而牺牲银行的( )。

　　A.安全

　　B.利益

　　C.市场

　　D.声誉

　　10.下列关于商业银行反洗钱管理措施的表述中，错误的是( )。

　　A.客户身份赘料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年

　　B.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

　　C.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证明文件

　　D.通过第三方识别客户身份，如第三方未采取客户身份识别措施，由商业银行承担未履行客户身份识别义务的责任

　　11.按照监管规定，我国商业银行内部评级法覆盖的表内外资产采用内部评级法计算，内部评级法未覆盖的资产应( )。

　　A.采用《商业银行资本管理办法(试行)》规定的权重法计算

　　B.采用以往的标准法计算

　　C.不予计算

　　D.采用银行监管规定的权重法计算

　　12.( )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。

　　A.风险转移

　　B.风险补偿

　　C.风险对冲

　　D.风险分散

　　13.在国别风险的类型中，( )是主要的类型之一。

　　A.声誉风险

　　B.操作风险

　　C.流动性风险

　　D.转移风险

　　14.不属于按照信贷产品分类的个人客户是( )。

　　A.假按揭

　　B.汽车消费贷款

　　C.信用卡贷款

　　D.违约概率

　　15.在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和( )。

　　A.维护金融体系的安全和稳定

　　B.保护债权人利益

　　C.维护市场的正常秩序

　　D.维护公众对银行业的信心

　　16.银行账户中的项目通常按( )计价。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.历史成本

　　D.公允价值

　　17.国内某儿童玩具厂欲向银行借款以扩大生产，拟请附近一家公立幼儿园为其担保，该幼儿园( )。

　　A.如有足够资金可以提供担保

　　B.无资格提供担保

　　C.有资格提供担保

　　D.经银行同意即可提供担保

　　18.某银行2008年年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2008年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金)之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为( )。

　　A.7.0%

　　B.8.0%

　　C.9.8%

　　D.9.0%

　　19.单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要是对( )进行分析。

　　A.资产负债表和损益表

　　B.财务报表和损益表

　　C.财务报表和资产负债表

　　D.资户负债表和现金流量表

　　20.银行风险管理的流程顺序是( )。

　　A.风险识别一风险控制一风险监测一风险计量

　　B.风险控制一风险识别一风险计量一风险监测

　　C.风险识别一风险计量一风险监测一风险控制

　　D.风险控制一风险识别一风险监测一风险计量

　　21.商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、( )和可利用资源紧密联系在一起。

　　A.风险管理措施

　　B.员工利益

　　C.连续营业方案

　　D.资本实力

　　22.下列不属于企业集团横向多元化形式的是( )。

　　A.下游企业将产成品提供给销售公司销售

　　B.集团内部两个企业之间大量资产的并购

　　C.母公司从子公司套取现金

　　D.母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

　　23.( )限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

　　A.净头寸

　　B.总头寸

　　C.交易

　　D.头寸

　　24.( )是指商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失的风险管理方法。

　　A.法律风险管理

　　B.战略风险管理

　　C.合规风险管理

　　D.国家风险管理

　　25.某私营企业于2008年1月1日从某银行获得一笔3年期1000万元的抵押贷款，2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过90天的违约行为。为降低损失，该银行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行的是( )。

　　A.将该笔贷款期限延长半年

　　B.给予企业10%的利率优惠

　　C.允许企业贷款到期后一次性还本付息

　　D.要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品

　　26.关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法中错误的是( )。

　　A.净稳定资金比例=可用稳定资金/所需稳定资金×100%

　　B.核心负债比例=核心负债/总负债×100%

　　C.存贷款比例不得超过75%

　　D.存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额×100%

　　27.广义的资产证券化包括( )类。

　　A.三

　　B.四

　　C.五

　　D.六

　　28.根据监管要求，下列不属于第二支柱核心内容的是( )。

　　A.资本规划

　　B.压力测试

　　C.风险评估

　　D.信息披露

　　29.下列( )不属于造成商业银行操作风险的外部因素。

　　A.外部欺诈

　　B.自然灾害

　　C.行业竞争激烈

　　D.交通事故

　　30.( )是指商业银行能够以较低的成本过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。

　　A.资产流动性

　　B.负债流动性

　　C.资本流动性

　　D.表外流动性

　　31.商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是( )。

　　A.客户资产负债率越高，限额越高

　　B.客户历史信誉状况越好，限额越高

　　C.客户所有者权益越高，限额越高

　　D.客户信用等级越高，限额越高

　　32.国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述中错误的是( )。

　　A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中

　　B.国别风险不可以转移

　　C.国别风险是和国家主权密切相关的风险

　　D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成酌

　　33.下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述中，错误的是( )。

　　A.信息披露是消灭信息不对称及降低代理成本的有效途径之一

　　B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

　　C.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

　　D.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

　　34.下列资本工具中，( )属于商业银行的二级资本。

　　A.优先股及其溢价

　　B.一般风险准备可计入部分

　　C.超额贷款损失准备可计入部分

　　D.资本公积及盈余公积可计入部分

　　35.由于形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合风险的是( )。

　　A.市场风险

　　B.信用风险

　　C.流动性风险

　　D.操作风险

　　36.在风险偏好设置与实施过程中，需要注意的事项不包括( )。

　　A.充分考虑利益相关者的期望

　　B.风险偏好与战略规划有机结合

　　C.向业务条线和分支机构传导

　　D.内部控制和风险隔离

　　37.到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的( )。

　　A.金额错配

　　B.期限错配

　　C.止损错配

　　D.流动性错配

　　38.在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括( )。

　　A.不定期审核声誉风险管理政策

　　B.识别、评估、监测和控制声誉风险

　　C.制定危机处理程序

　　D.制定声誉风险管理政策和操作流程

　　39.( )通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.公允价值

　　D.市值重估价值

　　40.在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理( )最为有效。

　　A.声誉风险

　　B.信息系统失效风险

　　C.贷款违约风险

　　D.商品价格风险

　　1.【答案】B

　　【解析】商业银行资本的作用主要体现在：(1)为商业银行提供融资。(2)吸收和消化损失。(3)限制业务过度扩张和承担风险。(4)维持市场信心。(5)为风险管理提供最根本的驱动力。

　　2.【答案】C

　　【解析】法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。广义上，违规风险与法律风险密切相关，但又各不相同。

　　3.【答案】B

　　【解析】自我评估、损失数据收集、关键风险指标是商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具。

　　4.【答案】B

　　【解析】由题可得，预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%=4/250×100%=1.6%。题中给出的资产总额和风险加权资产总额都是干扰项。

　　5.【答案】D

　　【解析】A项属于监事会的职责;B项属于高级管理层的职责;C项属于董事会的职责。

　　6.【答案】A

　　【解析】就国内企业而言，生产与经营风险分析中最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。

　　7.【答案】B

　　【解析】商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。

　　8.【答案】B

　　【解析】根据久期分析法，利率变化对该商业银行整体价值的影响如下：资产价值变化△1=-[总资产的加权平均久期×总资产×市场利率变化/(1+市场利率)];负债价值变化△2=-[总负债的加权平均久期×总资产×市场利率变化/(1+市场利率)];整体价值变化=△1-△2。将本题数据带入上述公式可得，整体价值变化=-[3×1000×市场利率变化/(1+市场利率)]+[2.5×900×市场利率变化/(1+市场利率)]=(-3000+2250)×市场利率变化/(1+市场利率)=-750×市场利率变化/(1+市场利率)>0，即商业银行韵整体价值上升了，其流动性可能因此而增强。

　　9.【答案】D

　　【解析】银行治理结构和制衡机制，对于健全公司治理和防范声誉风险都是至关重要的。然而，对于银行及银行的负责人来说，最终的保护方式是向所有员工逐步地灌输一种恪守高度的公平和道德行为准则的精神，让银行上下都明确一点：不可因某项交易、销售、贷款、客户和盈利机会而牺牲银行的声誉。

　　10.【答案】C

　　【解析】商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。

　　11.【答案】A

　　【解析】我国商业银行内部评级法覆盖的表内外资产采用内部评级法计算，内部评级法未覆盖的资产应采用《商业银行资本管理办法(试行)》规定的权重法计算。

　　12.【答案】C

　　【解析】风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。由近年来信用衍生产品的不断创新和发展，风险对冲也被广泛用来管理信用风险。

　　13.【答案】D

　　【解析】国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

　　14.【答案】D

　　【解析】假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A正确;汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以BC正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照信贷产品分类的个人客户，本题答案选D。

　　15.【答案】A

　　【解析】监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态。监管目标的确定，应当遵循银行业监管的一般规律，也应充分考虑一国银行业发展的现状。在国际领域，由于各国市场环境、监管体制、行业运行机制存在差异，对监管目标的表述也不尽相同。但尽管存在差异，归纳起来，银行监管的基本目标力概括为：保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。

　　16.【答案】C

　　【解析】银行账户中的项目通常按历史成本计价。

　　17.【答案】B

　　【解析】国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。

　　18.【答案】C

　　【解析】由题可得，正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%=900/(10000-800)×100%)=9.8%。

　　19.【答案】A

　　【解析】单一法人客户的财务状况分析中，财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。

　　20.【答案】C

　　【解析】商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

　　21.【答案】A

　　【解析】有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。

　　22.【答案】A

　　【解析】横向多元化是指集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组，而A选项属于企业集团的纵向一体化。

　　23.【答案】A

　　【解析】净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

　　24.【答案】B

　　【解析】商业银行的战略风险管理具有双重内涵：(1)商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失。(2)商业银行从长期、战略的高度，良好规划和实施信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险管理，确保商业银行健康、持久运营。

　　25.【答案】D

　　【解析】贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。董事长作为公司股东，以其出资额为限对公司债务承担有限责任，银行无权要求董事长(股东)以其个人财产为企业债务提供担保。

　　26.【答案】D

　　【解析】存贷比例=各项贷款余额/各项存款余额×100%。

　　27.【答案】B

　　【解析】广义的资产证券化包括以下四类：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。故选B。

　　28.【答案】D

　　【解析】内部资本充足评估是第二支柱的核心内容。银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。

　　29.【答案】C

　　【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

　　30.【答案】B

　　【解析】资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。

　　31.【答案】A

　　【解析】资产负债率=(负债总额/资产总额)×100%，客户资产负债率越高，在总资产一定的情况下，其负债总额也就越高，对该客户授予的限额应该越低。

　　32.【答案】B

　　【解析】商业银行可以通过投保国别风险保险来转移风险口投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。

　　33.【答案】B

　　【解析】信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。B项，完善的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。

　　34.【答案】C

　　【解析】二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备属于核心一级资本。优先股及其溢价属于其他一级资本。

　　35.【答案】C

　　【解析】流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，所以选C。

　　36.【答案】D

　　【解析】在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点：一是充分考虑利益相关者的期望。二是将风险偏好与战略规划有机结合。三是向业务条线和分支机构传导。四是持续地监测与报告。

　　37.【答案】B

　　【解析】到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的期限错配。

　　38.【答案】A

　　【解析】董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，负责识别、评估、监测和控制声誉风险。除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。A项，董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策。

　　39.【答案】A

　　【解析】名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　40.【答案】D

　　【解析】风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效。