1.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，这种做法属于( )管理策略。

　　A.风险对冲

　　B.风险转移

　　C.风险规避

　　D.风险补偿

　　2.以下关于商业银行内部控制的目标中，说法正确的是( )。

　　A.品牌风险

　　B.竞争对手风险

　　C.客户风险

　　D.以上全对

　　3.到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的( )。

　　A.金额错配

　　B.期限错配

　　C.止损错配

　　D.流动性错配

　　4.( )是对已经识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。

　　A.风险监测

　　B.风险计量

　　C.风险控制

　　D.风险识别

　　5.市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是( )。

　　A.收益率曲线风险

　　B.期权性风险

　　C.基准风险

　　D.重新定价风险

　　6.下列各项属于现代信用风险管理的基础和关键环节的是( )。

　　A.信用风险识别

　　B.信用风险计量

　　C.信用风险监测

　　D.信用风险控制

　　7.在商业银行的风险文化中，对员工的行为具有更长效影响力的是( )。

　　A.风险管理知识

　　B.业绩考核方法

　　C.风险管理制度

　　D.风险管理理念

　　8.相比较而言，下列( )环节最容易引发操作风险。

　　A.柜台业务

　　B.法人信贷业务

　　C.个人信贷业务

　　D.资金交易业务

　　9.下列不属于商业银行获取资金，满足流动性需求快捷通道的是( )。

　　A.债券市场交易

　　B.货币市场拆借

　　C.公开市场操作

　　D.股票市场交易

　　10.对企业进行生产与经营风险分析的时候，对国内企业来说，存在的最突出的问题是( )。

　　A.经营管理不善

　　B.企业产品质量不过硬

　　C.企业职工知识水平偏低

　　D.企业治理结构不完善

　　11.下列关于期限错配分析的叙述中，错误的是( )。

　　A.资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关

　　B.银行往往用短期存款去支持长期的贷款，出现期限错配

　　C.如果商业银行的资产和负债不能滚动，不产生新的业务，短期内到期负债多于短期内到期的资产会导致银行现金净流出，从而带来流动性风险

　　D.期限错配的程度越小，潜在的流动性风险就越大

　　12.下列关于贷款转让的叙述中，错误的是( )。

　　A.不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户/项以上规模的不良贷款进行组包

　　B.通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为

　　C.商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，与单笔不良贷款处置相比，可以迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益

　　D.从回收率角度来看，不会存在处置损失

　　13.哈瑞·马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的( )，成为现代风险管理的重要基石。

　　A.投资组合理论

　　B.资本资产定价模型

　　C.欧式期权定价模型

　　D.套利定价模型

　　14. 影响我国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要不包括( )。

　　A.外汇占款

　　B.现金支取

　　C.财政存款

　　D.存款增速

　　15.资本充足程度监管指标包括( )。

　　A.核心一级资本充足率、资本充足率和二级资本充足率

　　B.核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率

　　C.一级资本充足率、资本充足率和二级资本充足率

　　D.一级资本充足率、资本充足率和风险加权资本率

　　16.历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于( )。

　　A.法律风险

　　B.政策风险

　　C.操作风险

　　D.策略风险

　　17.( )是我国商业银行目前面临的最大、最主要的风险。

　　A.存款保险

　　B.操作风险

　　C.信用风险

　　D.声誉风险

　　18.下列关于风险的说法中，不正确的是( )。

　　A.市场风险具有明显的非系统性风险特征

　　B.国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的风险

　　C.操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件造成损失的风险

　　D.在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要

　　19.下列关于商业银行贷款损失核销的表述中，错误的是( )。

　　A.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销

　　B.核销后银行应移交对贷款的追索权

　　C.核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量

　　D.核销后银行的债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案

　　20.以下关于久期的论述，正确的是( )。

　　A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

　　B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

　　C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

　　D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

　　21.商业银行产品主管部门要结合识别评估的风险点和风险等级，统筹兼顾风险控制与作业效率、内部管理与客户体验、资源投入与效益产出之间的关系，有针对地制定相应风险防控措施，努力提高产品创新和风险管理资源配置效率。这体现了新产品/业务风险管理的( )。

　　A.有效性原则

　　B.全面性原则

　　C.适应性原则

　　D.统筹性原则

　　22.监管部门通过( )等监督检查手段，实现对商业银行风险的及时预警、识别和评估，确保商业银行风险得以有效控制、处置。

　　A.非现场监测和现场检查

　　B.风险评级和纠正处置

　　C.外部审计和信息披露

　　D.自我评级和压力测试

　　23.( )是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力。

　　A.资产流动性

　　B.负债流动性

　　C.表外流动性

　　D.表内流动性

　　24.下列关于商业银行信用风险内部评级体系验证的表述中，错误的是( )。

　　A.验证应评估风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性

　　B.验证的过程和结果应接受独立检查

　　C.验证应是一个特殊的过程

　　D.验证应当由监管当局进行

　　25.( )是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。

　　A.拔备覆盖率

　　B.贷款拔备率

　　C.贷款迁徙率

　　D.不良贷款率

　　26.商业银行在流动性风险管理实践中，下列做法不恰当的是( )。

　　A.通过金融市场控制风险

　　B.建立多层次的流动性屏障

　　C.提高资产的稳定性和负债的流动性

　　D.提高流动性管理的预见性

　　27.下列不属于风险管理“三道防线”的是( )。

　　A.业务条线部门

　　B.风险管理部门和合规部门

　　C.内部审计

　　D.后台管理部门

　　28.从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是( )。

　　A.吸收损失

　　B.降低风险

　　C.获取收益

　　D.提供贷款

　　29.根据组织形式的不同，企业类客户可以分为( )。

　　A.公共客户和私人客户

　　B.法人客户和个人客户

　　C.单一法人客户和集团法人客户

　　D.法人类客户和机构类客户

　　30.商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价，审计的频率为( )。

　　A.至少每2年1次

　　B.至少每年1次

　　C.每3年1次

　　D.每2年1次

　　31.外部的盗窃、抢劫行为属于( )事件。

　　A.内部欺诈

　　B.外部欺诈

　　C.系统缺陷

　　D.人员因素

　　32.高利率水平表示央行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，( )。

　　A.借款人的信用风险水平下降

　　B.借款人承受较低的利率风险

　　C.所有企业的履约能力有一定程度的提高

　　D.所有企业的违约风险有一定程度的提高

　　33.商业银行采用统计分析方法计量经济资本时，置信水平的选择对确定经济资本配置的规模有很大的影响。置信水平( )，经济资本规模( )，各种损失能被资金吸收的可能性将( )。

　　A.越高;越大;越小

　　B.越高;越大;越大

　　C.越低;越小;越大

　　D.不变;减小;变大

　　34.市场约束的核心是( )。

　　A.自律协会

　　B.存款人

　　C.监管部门

　　D.银行

　　35.《中华人民共和国银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循基本原则不包括( )。

　　A.公开

　　B.公正

　　C.公平

　　D.效率

　　36.( )是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

　　A.高级管理层

　　B.监事会

　　C.董事会

　　D.风险管理部门

　　37.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法中错误的是( )。

　　A.期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徒率越低

　　B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低

　　C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

　　D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高

　　38.( )是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

　　A.头寸限额

　　B.风险价值限额

　　C.止损限额

　　D.敏感度限额

　　39.商业银行应对信息科技风险管理进行内部审计和外部审计。内部审计至少应每( )进行一次全面审计。

　　A.1年

　　B.2年

　　C.3年

　　D.4年

　　40.风险文化的精神核心是( )。

　　A.风险管理理念

　　B.知识

　　C.制度

　　D.内部控制

　　1.【答案】B

　　【解析】风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。题目中，通过担保能够将信用风险转移给第三方。

　　2.【答案】D

　　【解析】战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如财务风险、运营以及多种风险因素)。所以，选项D是最全面的。

　　3.【答案】B

　　【解析】到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的期限错配。

　　4.【答案】C

　　【解析】风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。

　　5.【答案】D

　　【解析】重新定价风险也称为期限错配风险，是市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。

　　6.【答案】B

　　【解析】信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。故选B。

　　7.【答案】D

　　【解析】风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更直接和长效的影响力。

　　8.【答案】A

　　【解析】柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

　　9.【答案】D

　　【解析】商业银行获取资金，满足流动性需求的快捷通道有公开市场、货币市场和债券市场。

　　10.【答案】A

　　【解析】就国内企业而言，生产与经营风险分析中最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。

　　11.【答案】D

　　【解析】期限错配的程度越大，潜在的流动性风险就越大。

　　12.【答案】D

　　【解析】从回收率角度来看，转让的本金回收率一般小于100%，即会存在处置损失。

　　13.【答案】A

　　【解析】哈瑞·马科维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理的重要基石。

　　14.【答案】D

　　【解析】影响我国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。

　　15.【答案】B

　　【解析】资本充足程度监管指标包括核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率。

　　16.【答案】C

　　【解析】银行面临的这种风险属于由人员因素引起的操作风险。

　　17.【答案】C

　　【解析】信用风险是我国商业银行面临的最大、最主要的风险。商业银行的信用风险管理水平决定了自身的生存和发展，乃至社会的安定与和谐。

　　18.【答案】A

　　【解析】市场风险具有数据优势且易于计量，具有明显的系统风险的特征。

　　19.【答案】B

　　【解析】核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追索权。

　　20.【答案】A

　　【解析】久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也越高。

　　21.【答案】D

　　【解析】题中所述体现了新产品/业务风险管理的统筹性原则。

　　22.【答案】A

　　【解析】监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构所面临的风险状况进行全面评估和监控，并督促银行业金融机构制定适当的政策和程序，不断提高识别、计量、监测和控制风险的能力和水平。

　　23.【答案】C

　　【解析】表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。

　　24.【答案】D

　　【解析】中国银行业监督管理委员会对商业银行内部评级体系进行监督检查，而不是进行验证。

　　25.【答案】B

　　【解析】贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。

　　26.【答案】C

　　【解析】C项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险——收益平衡点。

　　27.【答案】D

　　【解析】风险管理的“三道防线”，指的是在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门。其中，业务条线部门是第一道风险防线，风险管理部门和合规部门是第二道风险防线，内部审计是第三道风险防线。

　　28.【答案】A

　　【解析】从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：(1)在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护。(2)在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。

　　29.【答案】C

　　【解析】按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户。其中，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，而企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。

　　30.【答案】B

　　【解析】银行的审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

　　31.【答案】B

　　【解析】外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。

　　32.【答案】D

　　【解析】专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。利率水平属于与市场有关的因素。高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。此外，在信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较高风险溢价的同时也使自身面临的风险增加，原因在于，由于逆向选择效应与激励效应的作用，高利率不仅造成潜在借款人的整体违约风险提高，而且会促使借款人承担更高的风险。

　　33.【答案】B

　　【解析】经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。经济资本规模越大，损失被吸收的可能性越大;置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。

　　34.【答案】C

　　【解析】监管部门是市场约束的核心。

　　35.【答案】C

　　【解析】《中华人民共和国银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。

　　36.【答案】C

　　【解析】董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

　　37.【答案】B

　　【解析】正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%。由此可知，其他条件不变的情况下，期初正常类贷款期间减少金额越多，分母越小，正常贷款迁徙率越高。

　　38.【答案】B

　　【解析】风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

　　39.【答案】C

　　【解析】内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每3年进行一次全面审计。

　　40.【答案】A

　　【解析】风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更，直接和长效的影响力。