1.在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是(　　)。

　　A.银行现金流

　　B.银行资本金

　　C.银行负债

　　D.银行准备金

　　2.商业银行风险管理的核心要素不包括(　　)。

　　A.价格确认

　　B.降低风险

　　C.技术支持

　　D.模型创新

　　3.远期汇率的决定因素不包括(　　)。

　　A.即期汇率

　　B.交易规模

　　C.期限

　　D.两种货币之间的利率差

　　4.银行监管的首要环节是(　　)。

　　A.市场准入

　　B.机构设置

　　C.业务开展

　　D.高级管理人员聘用

　　5.巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，(　　)形成三大支柱，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。

　　A.资本构成、内部审计、市场竞争

　　B.资本要求、监督监管、市场竞争

　　C.资本要求、监督检查、市场纪律

　　D.资本比例、外部审计、市场纪律

　　6.如果离散的年复利率是10%，那么经过5年连续投资，100元钱最终获得的总收益为(　　)。

　　A.150

　　B.161

　　C.173

　　D.190

　　7.(　　)是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。

　　A.证券化资产

　　B.资产证券化

　　C.增量贷款证券化

　　D.存量贷款证券化

　　B.第一笔1000万贷款，3年后收回1500万，第二笔2000万贷款，5年后收回3600万，那么哪笔贷款的年利率高?(　　)

　　A.第一笔

　　B.第二笔

　　C.相等

　　D.无法确定

　　9.下列不属于盈利能力指标的是(　　)。

　　A.资产收益率

　　B.资本金收益率

　　C.预期损失率

　　D.净业务收益率

　　10.商业银行经济资本配置的作用主要体现在(　　)两个方面。

　　A.资本金管理和负债管理

　　B.资产管理和负债管理

　　C.风险管理和绩效考核

　　D.流动性管理和绩效考核

　　11.对内部模型计量的风险价值设定的限额是(　　)限额。

　　A.交易

　　B.头寸

　　C.风险

　　D.止损

　　12.计算机出现病毒是属于(　　)风险。

　　A.系统设计/开发

　　B.系统安全

　　C.数据/信息质量

　　D.系统的稳定性

　　13.使用高级计量法计算风险资本配置时.商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有(　　)严格的程序。

　　A.违约风险模型和模型独立控制

　　B.技术风险模型和模型独立预测

　　C.系统风险模型和模型独立操作

　　D.操作风险模型和模型独立验证

　　14.根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产的定义里，

　　下面不被包括在内的一项是(　　)。

　　A.一个月内到期的正常类贷款(不包括关注类贷款)

　　B.在中国人民银行超额准备金存款

　　C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产

　　D.库存现金

　　15.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?(　　)

　　A.CreditMetrics

　　B.KMV模型

　　C.VaR模型

　　D.高级计量法

　　16.对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于(　　)。

　　A.系统风险

　　B.非系统风险

　　C.A和B都是

　　D.A和B都不是

　　17.风险评估的方法中不包括(　　)。

　　A.自我评估法

　　B.因果模型法

　　C.问卷调查法

　　D.工作交流法

　　1B.一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是(　　)。

　　A.此情形属于市场风险的一种

　　B.此情形是操作风险的表现

　　C.此情形会造成交易成本下降

　　D.此情形不会引发信用风险

　　19.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是(　　)。

　　资产流动性风险

　　负债流动性风险

　　流动性过剩

　　D.以上都不对

　　20.商业银行的核心资本充足率指标不得低于(　　)，资本充足率不得低于(　　)，附属资本最高不得超过核心资本的(　　)、

　　A.4%;8%;90%

　　B.4%;6%;90%

　　C.6%;7%;100%

　　D.6%;8%;100%

　　21.计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为(　　)。

　　A.违约时债务的账面价值

　　B.违约时债务的市场价值

　　C.以上任何一种都可以

　　D.以上都不对

　　22.从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以(　　)为参照基准。

　　A.风险价值

　　B.经济增加值

　　C.经济资本

　　D.市场价值

　　23.以下关于相关系数的论述，正确的是(　　)。

　　A.相关系数具有线性不变性

　　B.相关系数用来衡量的是线性相关关系

　　C.相关系数仅能用来计量线性相关

　　D.以上都正确

　　24.CreditMetrics模型本质上是一个(　　)。

　　A.VaR模型

　　B.信用评分模型

　　C.线性回归模型

　　D.以上都不是

　　25.下列关于风险管理策略的说法，正确的是(　　)。

　　A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

　　B.风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿

　　C.风险转移只能降低非系统性风险

　　D.风险规避可分为保险规避和非保险规避

　　26.下列关于专有信息和保密信息的说法错误的是(　　)。

　　A.专有信息是与竞争者可以共享的信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

　　B.保密信息包括有关客户的信息经常是保密的

　　C.某些项目为保密信息租专有信息，银行可以不披露具体的项目

　　D.专有和保密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因

　　27.授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中(　　)不是其最常用的组合限额设定维度。

　　A.行业等级

　　B.产品等级

　　C.担保

　　D.授信额度

　　2B.根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于(　　)。

　　A.25%

　　B.30%

　　C.50%

　　D.75%

　　29.已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率的是(　　)。

　　A.0.5

　　B.0.08

　　C.0.2

　　D.0.13

　　30.流动性缺口是指(　　)。

　　A.30天内到期的流动性资产减去30灭天内到期的流动性负债的差额

　　B.60天内到期的流动性资产减去60天内至到期的流动性负债的差额

　　C.90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额

　　D.120天内到期的流动性资产减去12(　　)天内到期的流动性负债的差额

　　31.在商业银行内部控制评价中，应遵循的原则不包括(　　)。

　　A.系统性

　　B.独立性

　　C.安全性

　　D.重要性

　　32.某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出8级借款人的违约概率是20%，在年初商业银行贷款客户中有100个B级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行B级借款人的违约频率是(　　)。

　　A.20%

　　B.19%

　　C.25%

　　D.30%

　　33.全面的风险管理模式强调信用风险、(　　)和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

　　A.市场风险

　　B.流动风险

　　C.战略风险

　　D.法律风险

　　34.如果1年期零息国债收益率是10%，某公司零息债券一年期承诺收益率是15%，违约损失率是100%，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是(　　)。

　　A.O.O3

　　B.0.O4

　　C.0.05

　　D.1

　　35.内部审计的主要内容不包括(.)。

　　A.经营管理的合规性及合规部门工作情况

　　B.风险状况及风险识别、计量、监测和控制程序的适用性和有效性

　　C信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况

　　D.参与商业银行的组织架构和业务流程再造

　　36.下列关于风险评级的顺序准确的是(　　)。

　　A.收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案

　　B.收集评级信息、分析评级信息、制定监管措施、得出评级结果、整理评级档案

　　C.收集评级信息、得出评级结果、分析评级信息、制定监管措施、整理评级档案

　　D.收集评级信息、得出评级结果、制定监管措施、分析评级信息、整理评级档案

　　37.以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点?(　　)

　　A.衍生产品的构造方式多种多样

　　B.能够完全消除市场风险

　　C.交易灵活便捷

　　D.在操作过程中不会附带新的风险产生

　　3B.银监会提出的银行监管理念不包括(　　)。

　　A.管法人

　　管风险

　　C.管内控

　　D.管存款

　　39.银行要承受不同形式的(　　)，这包括因金融创新的步伐过快，不能保证金融交易的合法性，从而无法获得相应法律保护的风险。

　　A.法律风险

　　B.国家风险

　　C.声誉风险

　　D.流动性风险

　　10.以下关于期权的论述错误的址(　　)。

　　A.期权价值由时间价值和内在价值组成

　　B.在到期前，当期权内在价位为零时，仍然存在时间价值

　　C.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零

　　D.对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零

　　1.【答案及解析】B总资产收益率一净利润平均总资产。根据题目计算得：4%。故选B。

　　2.【答案及解析】B风险识别/分析的定义是：风险识别是银行结合自身发展战略、经营状况和风险变化趋势，识别出可能影响其战略目标实施或者经营活动产生的潜在事项的过程。故选B。

　　3.【答案及解析】A名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。故选A。

　　4.【答案及解析】B企业购买远期利率协议的目的是锁定未来借款成本，规避利率变动可能带来的风险。故选B。

　　5.【答案及解析】A流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临流动性危机。故选A。

　　6.【答案及解析】C外部报告的内容相对固定，主要包括：提供监管数据，反映管理情况，提出风险管理的措施建议等，(、为内部报告内容。故选C。

　　7.【答案及解析】A预期损失是可以预期的损失必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失，银行贷款利率或产品定价应覆盖它。故选A。

　　B.【答案及解析】D提高敏感度是标准法的优点而不是缺点。故选D。

　　9.【答案及解析】A自我评估法是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。故选A。.

　　10.【答案及解析】C贷款组合的信用风险不仅包括系统性风险还包括非系统性风险。但是与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响。故选C。’

　　11.【答案及解析】D“交易账户中的项目按市场价值计价，，不是影响声誉风险的因素，是市场风险管理中的内容，为干扰项。故选D。

　　12.【答案及解析】C良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。故选C。

　　13.【答案及解析】C缺口分析法针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。故选C。

　　14.【答案及解析】B评估残余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的控制措施评估阶段。故选B。

　　15.【答案及解析】A利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。期权性风险是一种越来越重要的利率风险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)所存在的差异。故选A。

　　16.【答案及解析】D对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零，时间价值并不一之为零，所以期权的总价值也并不一定为零。故选D。

　　17.【答案及解析】D即期外汇交易的作用包括：可以满足客户对不同货币的需求，可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险，可以用来套期保值。所以D项错误。故选D。

　　18.【答案及解析】A重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。故选A。

　　19.【答案及解析】A预期损失率的计算公式是：预期损失率一预期损失/资产风险敞口×100%。故选A。

　　20.【答案及解析】C在法人客户评级模型中，Credit Monitor模型的核心在于把企业与银行的借贷关系视为买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，从而通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。故选C。

　　21.【答案及解析】A当来源金额大于使用金额时，出现所谓“剩余”，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足。故选A。

　　22.【答案及解析】A外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析。故选A。

　　23.【答案及解析】C柜台业务操作风险控制要点除A、B、D三项所述外，还有：加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作系统中的风险点能及时提供警示信息;强化一一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。故选C。

　　24.【答案及解析】B金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。故选B。

　　25.【答案及解析】D市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则。D项表述不准确。故选D。

　　26.【答案及解析】D现场检查具有评价和指导的作用、保护和促进的作用、反馈和建议的作用、评价和指导的作用。D项为干扰项。故选D。

　　27.【答案及解析】D战略风险通常被认为是一种长期(而非中期)的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。故选D。

　　28.【答案及解析】D题中D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。

　　29.【答案及解析】C题中C项应为内部评级法。故选C。

　　30.【答案及解析】A资本类指标反映银行希望维持偿付能力，维持持续经营能力的资本水平，主要有一级资本充足率，核心一级资本充足率等。故选A。

　　31.【答案及解析】A累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中.多头为290，空头为150，因此短边法总敞口头寸为290。故选A。

　　32.【答案及解析】A公司金融这类业务条线的操作风险资本要求系数B为18%。故选A。

　　33.【答案及解析】A风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构，核心职能是作出风险的识别、分析等决策。故选A。

　　34.【答案及解析】A按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选。A。

　　35.【答案及解析】A流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。故选A。

　　36.【答案及解析】D超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核心指标之列。故选D。

　　37.【答案及解析】B银行资产价值和负债价4JtCq变动方向与市场利率的变动方向相反，而且银行资产与负债的久期越长.资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大。当市场利率上升时，银行负债价值下降。故选B。

　　38.【答案及解析】D净利润=销售收入×销售净利率=20×12%=2.4(亿元);净资产收益率一净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]× 100%。2.4÷[(40+55)- 2]×100%≈5.05%。故选D。

　　39.【答案及解析】D股票投资收益率下降，人们会把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。故选D。

　　40.【答案及解析】D风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。故选D。