【例题1：多选】随着商业银行综合化经营范围的扩宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势，具体表现为(　　)。

A.在管理内容上，从资产负债表内管理，转变为表内外项目全方位的综合管理

B.在管理范畴上，由单一本币口径的资产负债管理转变为本外币资产负债的全面管理

C.在管理范畴上，从单一法人视角的资产负债管理转变为从集团战略角度统一、全局性的资产负债管理

D.在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理转变为对表内外项目的积极主动管理

E.商业银行资产负债管理越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理

【答案】ABCDE

【解析】随着商业银行综合化经营范围的扩宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵也在不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势，具体表现 为：(1)在管理内容上，从资产负债表内管理，转变为表内外项目全方位的综合管理;(2)在管理范畴上，由单一本币口径的资产负债管理转变为本外币资产负债的全面管理，从单一法人视角的资产负债管理转变为从集团战略角度统一、全局性的资产负债管理;(3)在管理思路上，由对表内资产负债规模被动管理转变为对表内外项目的积极主动管理。商业银行资产负债管理越来越强调全面、动态和前瞻的综合平衡管理。

【例题2：多选】商业银行资本管理的范畴一般包括( )。

A.监管资本管理

B.经济资本管理

C.账面资本管理

D.核心资本管理

E.风险资本管理

【答案】ABC

【解析】资本是对商业银行经营和发展具有特殊用途的经济资源，商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。

【例题3：单选】下列有关资产负债组合管理的表述中，错误的是(　　)。

A.资产负债组合管理是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证

B.资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理

C.资产负债组合管理是对商业银行资产的管理

D.资产负债组合管理是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段

【答案】C

【解析】资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理，即在满足风险性、效益性、流动性协调平衡的基础上，通过优化资产负债表的组合配置结构，谋求收益水平的持续提高。资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。

【例题4：单选】以下不属于资产负债结构计划的是(　　)。

A.资本计划

B.同业及金融机构往来融资计划

C.信贷计划

D.总量计划

【答案】D

【解析】资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划、资产负债期限控制计划。

(四)定价管理

定价管理是商业银行经营管理的一个核心内容，直接影响银行的经营利润。定价管理可分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。商业银行以促进业务发展和盈利增长为目标，加强资产、负债产品的外部定价管理，提升定价水平和经营效益，并通过内部资金转移定价(FTP)完善内部价格管理，优化银行内部经营机制和全系统资源配置，增强市场竞争力。随着我国利率市场化进程的加速推进，商业银行定价管理的重要性日益突出。

【例题5：多选】定价管理可分为( )。

A.外部产品定价管理

B.盈利增长定价管理

C.负债产品定价管理

D.内部价格管理

E.内部资金转移定价管理

【答案】AE

【解析】定价管理是商业银行经营管理的一个核心内容，直接影响银行的经营利润。定价管理分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。

【例题6：单选】(　　)是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。

A.流动性风险管理

B.资金管理风险

C.银行账户利率风险管理

D.定价管理

【答案】C

【解析】银行账户利率风险管理是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。

【例题7：多选】资金管理的核心是建设( )。

A.内部资金转移定价机制

B.外部产品定价机制

C.全额资金管理体制

D.自上而下集中资金

E.自下而上配置资金

【答案】AC

【例题8：单选】流动性风险管理不包括( )。

A.建立科学完善的管理机制

B.有效防范整体流动性风险

C.有效平衡资金的效益性和流动性

D.对流动性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告

【答案】C

【解析】流动性风险管理的内容主要包括：建立科学完善的管理机制，对流动性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告，确保银行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求和履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，加强附属机构流动性风险管理和监测，有效防范整体流动性风险。

【例题9：单选】(　　)不仅具有盈利功能，还具有资金调控蓄水池和信贷规模调节器的作用。

A.投融资和票据转贴现业务

B.同业拆借和债券回购业务

C.债券投资和现金资产业务

D.表外资产和其他代理业务

【答案】A

【解析】投融资和票据转贴现业务是商业银行一项重要的、不可或缺的资产业务，不仅具有盈利功能，还具有资金调控蓄水池和信贷规模调节器的作用。

【例题10：单选】下列对汇率风险管理的表述中不正确的是(　　)。

A.商业银行面临的汇率风险主要是指由于汇率波动造成以基准计价的资产遭受价值损失和财务损失的可能性

B.商业银行需要密切关注汇率变化及其对外币资产负债的影响

C.商业银行需要及时对银行账户外币资产、负债和表外项目的汇率风险敞口进行监测、分析和防范

D.随着人民币汇率市场化形成机制的逐步完善，人民币汇率双向浮动区间将进一步缩小，汇率风险管理面临的挑战也随之减小

【答案】D

【解析】随着人民币汇率市场化形成机制的逐步完善，人民币汇率双向浮动区间将进一步扩大，汇率风险管理面临的挑战也日益加大。

【例题11：多选】下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有( )。

A.资本管理

B.资产负债计划管理

C.业务经营计划管理

D.资金管理

E.定价管理

【答案】ABDE

【解析】资产负债管理的构成内容包括资本管理、资产负债组合管理、资产负债计划管理、定价管理、银行账户利率风险管理、资金管理、流动性风险管理、投融资业务管理、汇率风险管理。

【例题12：单选】下列对表外工具规避表内风险的说法中，错误的是( )。

A.商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充

B.对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分

C.商业银行利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险

D.商业银行利用信用违约互换等信用衍生工具来对冲市场风险

【答案】D

【解析】利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险;利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险。

【例题13：单选】在商业银行资产负债管理的策略中，资产负债管理的核心策略是( )。

A.存贷比例匹配

B.利用证券化剥离表内风险

C.表外工具规避表内风险

D.表内资产负债匹配

【答案】D

【解析】资产负债管理的策略主要包括表内资产负债匹配、表外工具规避表内风险、利用证券化剥离表内风险。其中，表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。

【例题14：多选】下列属于合规管理的重点内容有(　　)。

A.建设强有力的合规文化

B.建立健全合规法律、法规

C.建立有效的合规风险管理体系

D.建立规避风险的管理体系

E.建立有利于合规风险管理的基本制度

【答案】ACE

【解析】关于商业银行的合规管理，应重点做到以下工作：

(1)建立强有力的合规文化。

(2)建立有效的合规风险管理体系。

(3)建立有利于合规风险管理的基本制度。

【例题15：单选】合规政策不包括(　　)。

A.合规管理部门的权限

B.合规风险识别和管理流程

C.合规风险管理计划

D.合规文化

【答案】D

【解析】合规政策至少应包括：合规管理部门的功能和职责;合规管理部门的权限;合规负责人的合规管理职责;保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施;合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系;设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。

【例题16：多选】商业银行合规风险管理体系的基本要素包括(　　)。

A.合规风险管理计划

B.合规培训与教育制度

C.合规政策

D.合规管理部门的组织结构和资源

E.合规风险识别和管理流程

【答案】ABCDE

【解析】合规风险管理体系的基本要素包括合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。

【例题17：单选】商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制，指的是(　　)。

A.合规管理 　

B.公司治理

C.内部控制 　

D.合规文化

【答案】C

【解析】内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

【例题18：单选】商业银行因为没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为(　　)。

A.系统风险 　　

B.非系统风险

C.合规风险 　　

D.道德风险

【答案】C

【解析】合规风险是指商业银行因为没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

【例题19：单选】合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行( )做起。

A.全体员工 　　

B.中层干部

C.基层员工 　　

D.高层领导

【答案】D

【解析】合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。