1.下列不属于财务与会计人员禁止行为的是()。

　　A：拒绝不真实、不合法的原始凭证，并向所在机构负责人报告

　　B：违规向其他人员提供自己保管的印章、凭证、钥匙等物品或泄露密码信息

　　C：承担与本职岗位有冲突的工作

　　D：擅自修改或危害本单位的财务系统

　　A

　　财务与会计人员有权拒绝不真实、不合法的原始凭证，并向所在机构负责人报告;有权退回记载不准确、不完整的原始凭证，并要求按相关规定更正、补充。

　　2.下列不属于基金托管人义务的是( )。

　　A：保管基金资产

　　B：执行基金管理人的投资指令

　　C：保管与基金有关的重大合同及有关凭证

　　D：保存基金的会计账册、记录15年以上

　　D

　　保存基金的会计账册、记录15年以上属于基金管理人义务。

　　3.证券从业人员在从业过程中，如果发现违法违规行为，应当采取()措施。I.通过内部程序报告 II.机构不处理的，应向中国证监会或中国证券业协会报告 III.向中国证券业协会报告 IV.证券业协会不处理的，向中国证监会报告

　　A：III、IV

　　B：I、III、IV

　　C：I、II、IV

　　D：I、II

　　D

　　《证券业从业人员执业行为准则》第十条，从业人员在发现违法违规行为时，首先要通过内部程序报告;机构不处理的，应向中国证监会或中国证券业协会报告。

　　4.下列属于从事证券业务专业人员的是()。

　　I.证券资信评估机构中从事证券资信评估业务的专业人员及其管理人员

　　II.证券公司中从事自营、经纪、承销、投资咨询、受托投资管理等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员

　　III.基金管理公司、基金托管机构中从事基金销售、研究分析、投资管理、交易、监察稽核等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员;基金销售机构中从事基金宣传、推销、咨询等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员

　　IV.证券投资咨询机构中从事证券投资咨询业务的专业人员及其管理人员

　　A：I、II、III、IV

　　B：I、IV

　　C：I、II、III

　　D：I、II、IV

　　A

　　《证券业从业人员资格管理办法》第四条，本办法所称从事证券业务的专业人员是指：(一)证券公司中从事自营、经纪、承销、投资咨询、受托投资管理等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员;(二)基金管理公司、基金托管机构中从事基金销售、研究分析、投资管理、交易、监察稽核等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员;基金销售机构中从事基金宣传、推销、咨询等业务的专业人员，包括相关业务部门的管理人员;(三)证券投资咨询机构中从事证券投资咨询业务的专业人员及其管理人员;(四)证券资信评估机构中从事证券资信评估业务的专

　　5.保荐机构、保荐代表人注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起()个工作日内向中国证监会书面报告，由中国证监会予以变更登记。

　　A

　　保荐机构、保荐代表人注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起5个工作日内向中国证监会书面报告，由中国证监会予以变更登记。

　　6. 证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问的情形不包括( )。

　　A.最近24个月内存在违反诚信的不良记录

　　B.最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分

　　C.最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查

　　D.最近48个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查

　　考 点：证券公司不得担任上市公司财务顾问、独立财务顾问的情形;

　　正确答案：D

　　文字解析：根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第九条的规定，证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有下列情形之一的.不得担任财务顾问：(1)最近24个月内存在违反诚信的不良记录;(2)最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分;(3)最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查。故本题选D选项。

　　7. 可用于记录证券公司持有的拟向投资者融出的证券和投资者归还的证券，但不得用于证券买卖的账户是( )。

　　A.融券专用证券账户

　　B.客户信用交易担保证券账户

　　C.信用交易证券交收账户

　　D.融资专用资金账户

　　考 点：融资融券业务的管理;

　　正确答案：A

　　文字解析：A选项正确：融券专用证券账户，用于记录证券公司持有的拟向投资者融出的证券和投资者归还的证券，该账户不得用于证券买卖。B选项错误：客户信用交易担保证券账户，用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券。C选项错误：信用交易证券交收账户，用于客户融资融券交易的证券结算。D选项错误：融资专用资金账户，用于存放证券公司拟向客户融出的资金及客户归还的资金。故本题选A选项。

　　8. 有限责任公司监事会主席的产生方式是( )。

　　A.由全体监事过半数选举产生

　　B.由全体监事1/3以上人数选举产生

　　C.由全体监事2/3以上人数选举产生

　　D.由股东大会任命

　　考 点：有限责任公司的组织机构;

　　正确答案：A

　　文字解析：根据《公司法》第五十一条的规定，监事会设主席1人，由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议;监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举1名监事召集和主持监事会会议。故本题选A选项。

　　9. 诚信信息的查询记录自该记录生成之日起保存( )年。

　　A.2

　　B.3

　　C.5

　　D.10

　　考 点：中国证券业协会诚信管理的规定;

　　正确答案：C

　　文字解析：根据《中国证券业协会诚信管理办法》第二十三条的规定，查询记录自该记录生成之日起保存5年。故本题选C选项。

　　10. 以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响期货交易价格的，情节严重的对其可采取的刑事处罚措施是( )。

　　A.处以五年到十年有期徒刑

　　B.处无期徒刑

　　C.处五年以下有期徒刑或者拘役

　　D.处以8年的有期徒刑

　　考 点：操纵证券、期货市场犯罪;

　　正确答案：C

　　文字解析：《刑法》第一百八十二条规定，在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量，情节严重的，处五年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金;情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。故本题选C选项。

　　11. 证券公司设立集合资产管理计划的，应当自中国证监会出具无异议意见或者作出批准决定之日起( )个月内启动推广工作，并在( )个工作日内完成设立工作并开始投资运作。

　　A.3 ;15

　　B.3 ;10

　　C.6 ;60

　　D.6 ;30

　　考 点：办理定向资产管理业务和集合资产管理业务的规定;

　　正确答案：C

　　12. 下列不属于证券发行和交易原则的是( )。

　　A.公开

　　B.公正

　　C.公平

　　D.平等

　　考 点：证券发行和交易原则;

　　正确答案：D

　　文字解析：根据《证券法》第三条的规定，证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。故本题选D选项。

　　13. 下列关于收购的说法，不正确的是( )。

　　A.收购行为完成后，收购人与被收购公司合并，并将该公司解散的，被解散公司的原有股票由收购人依法更换

　　B.收购行为完成后，收购人应当在10日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告

　　C.收购上市公司中由国家授权投资的机构持有的股份，应当按照国务院的规定，经有关主管部门批准

　　D.收购行为完成后，被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式

　　考 点：上市公司收购的程序;

　　正确答案：B

　　文字解析：A、C、D选项均正确：根据《证券法》第一百条的规定，收购行为完成后，收购人应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。故本题选B选项。

　　14. 上市公司在1年内出售重大资产超过公司资产总额( )的，应当由股东大会作出决议。

　　A.三分之一

　　B.三分之二

　　C.百分之三十

　　D.百分之五十

　　考 点：上市公司组织机构的特别规定;

　　正确答案：C

　　文字解析：根据《公司法》第一百二十一条的规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。故本题选C选项。

　　15. 下列选项中，说法正确的是( )。

　　A.证券经纪商具有广泛性

　　B.同一高级管理人员不得同时分管集合资产管理业务和自营业务

　　C.证券公司办理经纪业务，应当接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格

　　D.证券公司办理集合资产管理业务，可以接受货币资金或债券、股票等证券形式的资产

　　考 点：证券经纪业务的禁止行为;

　　正确答案：B

　　16. 证券经纪业务中，客户回访应当留痕，相关资料应当保存不少于( )年。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　考 点：建立健全客户管理与客户服务制度;

　　正确答案：C

　　文字解析：证券经纪业务中，客户回访应当留痕，相关资料应当保存不少于3年。故本题选C选项。

　　17. 根据《证券投资基金法》规定，我国封闭式基金的存续期大多在( )年左右。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　考 点：公募基金;

　　正确答案：C

　　文字解析：封闭式基金的存续期通常在5年以上，目前，我国封闭式基金的存续期大多在15年左右。故本题选C选项。

　　18. 下列关于客户保证金存放的说法中，正确的是( )。

　　A.期货公司存管的客户保证金只能全额存放在期货交易所专用结算账户内

　　B.期货公司存管的客户保证金只能全额存放在期货保证金账户内

　　C.期货公司存管的客户保证金应当全部存放在期货保证金账户和期货交易所专用结算账户内

　　D.期货公司存管的客户保证金主要部分应当存放在期货保证金账户内

　　考 点：期货公司;

　　正确答案：C

　　文字解析：期货公司存管的客户保证金应当全额存放在期货保证金账户和期货交易所专用结算账户内，严禁在期货保证金账户和期货交易所专用结算账户之外存放客户保证金。故本题选C选项。

　　19. 证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正;情节严重的，处以( )的罚款。

　　A.10万元以上50万元以下

　　B.20万元以上50万元以下

　　C.30万元以上100万元以下

　　D.10万元以上100万元以下

　　考 点：证券公司相关法律责任;

　　正确答案：B

　　文字解析：根据《证券公司监督管理条例》第85条的规定，证券公司未按照规定为客户开立账户的，责令改正;情节严重的，处以20万元以上50万元以下的罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处以1万元以上5万元以下的罚款。故本题选B选项。

　　20. 证券市场的法律、法规分为四个层级，其法律效力最高的是( )。

　　A.由国务院指定并颁布的行政法规

　　B.由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律

　　C.由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则

　　D.由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件

　　考 点：证券市场法律法规体系的主要层级;

　　正确答案：B

　　文字解析：证券市场的法律、法规可以分为四个层级：(1)由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律。(2)由国务院制定并颁布的行政法规。(3)由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件。(4)由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。以上四个层级的法律效力依次降低。故本题选B选项。