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　　1.基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计入( )。

　　A.当期损益

　　B.流动负债

　　C.资本公积

　　D.基金资产原值

　　答案：A

　　解析：本题考查基金估值的内容。基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益。

　　2.应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书的是( )。

　　A.基金销售适用性管理制度

　　B.基金销售市场分析报告

　　C.其他基金销售机构的基金宣传推介材料

　　D.基金管理人的基金宣传推介材料

　　答案：D

　　解析：本题考查基金的监管内容。基金管理人的基金宣传推介资料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

　　3.下列不属于独立衍生工具的是( )。

　　A.期货合同

　　B.可转换公司债券

　　C.远期合同

　　D.互换和期权

　　答案：B

　　解析：本题考查独立衍生工具的内容。常见的独立衍生工具包括远期合同，期货合同，互换合同和期权合同等。B选项，可转换公司债券属于嵌入式衍生工具

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　　4.美国《1980年银行法》废除了Q条例，规定从1980年3月起分6年逐步取消对定期存款和储蓄存款的( )。

　　A.最高利率限制

　　B.最低利率限制

　　C.最低和最高利率限制

　　D.数量限制

　　答案：A

　　解析：本题考查金融自由化的内容。金融自由化的内容之一是取消对存款利率的最高限额，逐步实现利率自由化。如美国《1980年银行法》废除了Q条例，规定从1980年3月起分6年逐步取消对定期存款和储蓄存款的最高利率限制。

　　5.沪深300股指期货合约的合约乘数为( )。

　　A.每点600元

　　B.每点900元

　　C.每点100元

　　D.每点300元

　　答案：D

　　解析：本题考查股指期货的内容。沪深300股指期货合约的合约乘数为每点价值300元人民币

　　6.国债期货属于( )。

　　A.商品期货

　　B.股权类期货

　　C.利率期货

　　D.外汇期货

　　答案：C

　　解析：本题考查利率期货的内容。A选项不符合题意，商品期货是指标的物为实物商品的期货合约，主要包括农副产品、金属产品、能源产品等几大类。B选项不符合题意，股权类期货是以单只股票、股票组合或者股票价格指数为基础资产的期货合约。C选项符合题意，利率期货是以一定数量的与利率相关的某种金融工具为基础资产的期货，主要是各类固定收益金融工具。以国债期货为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。D选项不符合题意，外汇期货又被称为货币期货，是以外汇为基础工具的期货合约，是金融期货中最先产生的品种，主要用于规避外汇风险。

　　7.中国证券业协会于( )年底启动了股票收益互换业务试点工作。

　　A.2016

　　B.2005

　　C.2012

　　D.2008

　　答案：C

　　解析：本题考查股票收益互换业务的发展。中国证券业协会于2012年底启动了股票收益互换业务试点工作。

　　8.与认购期权价值正相关、与认沽期权价值负相关的期权价值影响因素是( )。

　　A.到期的时间

　　B.无风险利率

　　C.执行价格

　　D.标的资产波动率

　　答案：B

　　解析：本题考查期权价值的影响因素。A选项不符合题意，到期的时间对认购期权和认沽期权价值的影响是相同的，都是到期时间越长，期权价值越大。B选项符合题意，无风险利率上升，金融资产价值上升，因此认购期权价值上升，认沽期权的价值下降，所以无风险利率与认购期权价值正相关、与认沽期权价值负相关。C选项不符合题意，执行价格越高，认购期权的价值越低，认沽期权的价值越高，所以执行价格越高与认购期权价值负相关、与认沽期权价值正相关。D选项不符合题意，标的资产波动率对认购期权和认沽期权价值的影响是相同的，都是波动率越大，期权价值越大。

　　9.下列关于可转债券的表述，错误的是( )。

　　A.可转债券包含了普通债券的特质

　　B.可转债券可以按约定转换为普通股股票

　　C.可转债券包含了看跌期权的价值

　　D.可转债券包含了权益类证券的特征

　　答案：C

　　解析：本题考查可转债券的内容。可转换债券是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的债券(A选项正确)。可转换债券通常是转换成普通股票(B选项正确)，当股票价格上涨时，可转换债券的持有人行使转换权比较有利。因此，可转换债券实质上嵌入了普通股票的看涨期权(C选项错误，D选项正确)。

　　10.目前最为流行的结构化金融衍生产品主要是由( )开发的各类结构化理财产品以及在交易所市场上市交易的各类结构化票据，它们通常与某种金融价格相联系，其投资收益随该价格的变化而变化。

　　A.中央银行

　　B.商业银行

　　C.保险公司

　　D.证券交易所

　　答案：B

　　解析：本题考查结构化金融衍生产品的定义。目前最为流行的结构化金融衍生产品主要是由商业银行开发的各类结构化理财产品以及在交易所市场上市交易的各类结构化票据，它们通常与某种金融价格相联系，其投资收益随该价格的变化而变化。

　　1.地方政府债券按资金用途和偿还资金来源不同，通常可以分为( )。

　　Ⅰ.一般债券

　　Ⅱ.特殊债券

　　Ⅲ.专项债券

　　Ⅳ.金融债券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：地方政府债券按资金用途和偿还资金来源不同，通常可以分为一般债券(普通债券)和专项债券(收入债券)。

　　2.债券信用评级的主要内容有( )。

　　Ⅰ.企业素质、经营能力、获利能力

　　Ⅱ.发展前景、履约情况、募集资金投向

　　Ⅲ.偿债能力、履约情况、发展前景

　　Ⅳ.公司治理、偿债意愿、市场估值

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　答案：D

　　解析：本题考查债券评级的内容。评级的主要内容包括：(1)企业素质;(2)经营能力;(3)获利能力;(4)偿债能力;(5)履约情况;(6)发展前景。

　　3.嵌入式衍生工具使主合同的部分或全部现金流量将按照( )的变动而发生调整。

　　Ⅰ.时间周期长短

　　Ⅱ.汇率

　　Ⅲ.金融工具价格

　　Ⅳ.信用等级

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　答案：B

　　解析：本题考查嵌入式衍生工具定义。嵌入式衍生工具是指嵌入非衍生工具(即主合同)中，使混合工具的全部或部分现金流量随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动的衍生工具。

　　4.关于信用违约互换(简称CDS)，下列说法中正确的有( )。

　　Ⅰ.信用违约互换交易具有较高的杠杆性

　　Ⅱ.最基本的信用违约互换，涉及两个或者两个以上的当事人

　　Ⅲ.信用违约互换，双方约定以某一信用工具做参考

　　Ⅳ.若参考工具发生规定的信用违约事件，则信用保护出售方需向购买方支付赔偿

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：本题考查信用违约互换的定义和特点。Ⅰ项正确，信用违约互换交易具有较高的杠杆性。信用保护买方只需要支付少量保费，最多可以获得等于名义金额的赔偿。Ⅱ项错误，Ⅲ、Ⅳ项正确，最基本的信用违约互换涉及两个(并非两个或者两个以上)当事人，双方约定以某一信用工具为参考，一方向另一方出售信用保护，若参考工具发生规定的信用违约事件，则信用保护出售方必须向买方支付赔偿。

　　5.下列关于银行间债券市场的说法，正确的有( )。

　　Ⅰ.投资者在银行间债券市场可进行债券买卖和回购

　　Ⅱ.政策性金融债券目前不在银行间市场进行交易

　　Ⅲ.银行间债券市场已经成为我国债券市场的主体部分

　　Ⅳ.银行间债券市场规模快速扩大，直接融资比例不断上升

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析： Ⅰ项说法正确，银行间债券市场是指依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算有限责任公司的，包括商业银行、农村信用联社、保险公司、证券公司等金融机构以及一些非金融机构合格投资人进行债券买卖和回购的市场;Ⅱ项说法错误，记账式国债的大部分、政策性金融债券都在该市场发行并上市交易;Ⅲ项说法正确，经过近几年的迅速发展，银行间债券市场目前已成为我国债券市场的主体部分;Ⅳ项说法正确，银行间债券市场发展现状表现在以下几个方面：市场规模快速扩大，直接融资比例不断上升;市场成员不断扩容，参与主体日渐多元;市场功能逐步显现，兼具投资和流动性管理功能;发行主体以国有企业为主，其他主体积极参与;投资者结构持续优化，市场风险不断分散;与国际市场相比较，市场流动性仍然较低。

　　6.自《证券投资基金法》实施以来，我国基金业的发展变化有( )。

　　Ⅰ.基金业监管的法律体系日益完善

　　Ⅱ.基金公司业务开始走向多元化，出现了一批规模较大的基金管理公司

　　Ⅲ.基金业市场营销和服务创新有所减少

　　Ⅳ.基金投资者队伍迅速壮大

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：自《中华人民共和国证券投资基金法》实施以来，我国基金业在发展上出现了以下一些新的变

　　化：(1)基金业监管的法律体系日益完善，Ⅰ项符合题意。(2)基金品种日益丰富，开放式基金取代封闭式基金成为市场发展的主流。(3)基金公司业务开始走向多元化，出现了一批规模较大的基金管理公司，Ⅱ符合题意。(4)基金行业对外开放程度不断提高。5)基金业市场营销和服务创新日益活跃(并非有所减少)，Ⅲ项不符合题意。(6)基金投资者队伍迅速壮大，个人投资者取代机构投资者成为基金的主要持有者，Ⅳ项符合题意。

　　7.根据《证券法》规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，承销团应当由( )和( )的证券公司组成。

　　Ⅰ.主承销

　　Ⅱ.第一承销

　　Ⅲ.参与承销

　　Ⅳ.代理承销

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　答案：D

　　解析：按照《证券法》的规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。

　　8.在我国多层次资本市场体系构建中，属于场外市场的有( )

　　Ⅰ.创业板市场

　　Ⅱ.券商柜台市场

　　Ⅲ.主板市场

　　Ⅳ.区域性股权交易市场

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：主板市场、创业板市场和全国中小企业股份转让系统属于场内市场，区域股权交易市场、券商柜台市场、机构间私募产品报价与服务系统和私募基金市场属于场外市场。

　　9.下列属于股票相对估值法的有( )。

　　Ⅰ.市盈率倍数法

　　Ⅱ.市净率倍数法

　　Ⅲ.现金流贴现法

　　Ⅳ.市销率倍数法

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：本题考查股票的相对估值法。相对估值法的基本原理是以可以比较的其他公司(可比公司)的价格为基础，来评估目标公司的相应价值。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意，股票的相对估值法包括：市盈率(P/E)倍数、企业价值/息税前利润(EV/EBIT)倍数、市净率(P/B)倍数、市销率倍数(P/S)等。Ⅲ项不符合题意，绝对估值法的基本原理在于：假设价值来源于未来流入的现金流，将这一系列现金流以一定比率贴现到现在，再进行加总就得到了相应价值。因此，绝对估值法也就是现金流贴现法。

　　10.证券市场监管的原则有( )。

　　Ⅰ.依法监管原则

　　Ⅱ.保护投资者利益原则

　　Ⅲ.“三公”原则

　　Ⅳ.监督与自律相结合原则

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：本题考查证券市场监管的原则。证券市场的监管原则包括：(1)依法监管原则;(2)保护投资者利益原则;(3)“三公”原则;(4)监督与自律相结合的原则。