【摘要】2020年银行职业资格考试已经结束，对于那些对银行考试了解不深、打算在2021年报考的考生来说，在备考时很容易进入迷茫阶段。为了让大家对银行职业资格考试的知识点熟练掌握，小编为大家整理了2021年初级银行从业资格证公司信贷模拟练习题及答案，方便大家学习。更多关于风险管理科目考试模拟试题及考前精讲视频等信息，请关注来学网银行从业资格考试栏目！

　　一、单项选择题

　　1.在其他条件相同的情况下，下列条件中，最有可能获得银行贷款的是( )。

　　A.利息保障倍数为0.6，流动比率为0.5

　　B.利息保障倍数为0.8，流动比率为1

　　C.利息保障倍数为1.2，流动比率为4

　　D.利息保障倍数为1.5，流动比率为2

　　2.下列有关商业银行贷款发放审查事项的表述中，错误的是( )。

　　A.公司业务部门应在借款人的提款额满之后，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人

　　B.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银行的预留印鉴

　　C.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、支付劳务费用等

　　D.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使用商务合同骗取不同银行贷款的现象

　　3.关于信贷业务前中后台部门，下列说法不正确的是( )。

　　A.信贷前台部门负责客户营销和维护

　　B.信贷中台部门是银行的“利润中心”

　　C.信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制

　　D.信贷后台部门负责信贷业务的配套支持和保障

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　　4.( )是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

　　A.实贷实付

　　B.受托支付

　　C.自主支付

　　D.其他支付

　　5.地方政府负债率的国际通行警戒标准为( )。

　　A.40%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.80%

　　6.处于行业发展启动阶段通常的行业年增长率为( )。

　　A.100%以上

　　B.20%

　　C.50%

　　D.5%

　　7.如果企业速动比率很小，则下列结论中正确的是( )。

　　A.企业短期偿债能力较弱

　　B.企业流动资产占用过多

　　C.企业流动比率很小

　　D.企业资产流动性很强

　　8.( )是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。

　　A.贷款的安全性

　　B.贷款的流动性

　　C.贷款的收益性

　　D.贷款的变现性

　　9.连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人( )。

　　A.不可以要求债务人履行债务

　　B.不可要求保证人在其保证范围内承担保证责任

　　C.可以要求债务人履行债务或要求保证人在其保证范围内承担保证责任

　　D.以上说法都不对

　　10.商业银行应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济及信用环境等，实行有区别的授权，这是信贷授权应遵循的( )原则。

　　A.差别授权

　　B.授权适度

　　C.动态调整

　　D.权责一致

　　11.“对全额保证金业务、存单(国债)质押业务等分别给予不同的审批权限”，这属于信贷授权形式中的( )。

　　A.按客户风险评级授权

　　B.按担保方式授权

　　C.按受权人划分的授权

　　D.按授信品种划分的授权

　　12.在确立贷款意向后，银行要向借款人索取贷款申请资料。借款人提供复印件需加盖公章，业务人员应对借款人提供的复印件及相应的文件正本进行核对，核对无误后，业务人员在( )上签字确认。

　　A.资料核对审查书

　　B.资料纪要

　　C.文件正本

　　D.复印件

　　13.对于自主支付资金，应重点关注的情况不包括( )。

　　A.自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商、服务商等机构

　　B.自主支付的用途是否合理，是否违反约定用途

　　C.自主支付的交易对手是否为关联企业

　　D.借款人是否涉及偷、逃、骗税等违法经营行为

　　14.关于贷放分控，下列说法错误的是( )。

　　A.贷放分控以达到降低信贷业务操作风险的目的

　　B.我国传统信贷管理将贷款发放与支付视作贷款审批通过后的关键环节

　　C.贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节

　　D.贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核

　　15.下列选项中，不属于投资项目的内部因素的是( )。

　　A.产品种类

　　B.生产规模

　　C.厂址及平面布置

　　D.产品的社会需求

　　16.按照( )，通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。

　　A.计息的周期

　　B.是否计算复利

　　C.货币种类

　　D.贷款用途

　　17.下列选项中，不属于固定资产贷款调查报告中的项目效益情况的内容是( )。

　　A.各年累计盈余资金是否出现负值

　　B.盈亏平衡点分析

　　C.利润分析表

　　D.敏感性分析

　　18.下列关于贷款质押与抵押区别的说法中，错误的是( )。

　　A.标的物的占有权是否发生转移不同：抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有

　　B.对标的物孳息的收取权不同:在质押期间，质权人依法有权收取质物所产生的天然孳息和法定孳息，而抵押权人无权收取

　　C.标的物的范围不同:质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物一般是动产和不动产，以不动产最常见

　　D.受偿顺序不同:抵押权无受偿的先后顺序之分，而质押权有

　　19.下列各项中，可用来考察借款人资信及与银行往来情况的项目是( )。

　　A.借款人财务状况

　　B.借款人经济效益

　　C.不良贷款比率

　　D.借款人规模

　　20.有关诉讼时效问题，《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条明确规定:向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为( )年。

　　A.2

　　B.3

　　C.1

　　D.5

　　二、多项选择题

　　1.中国银行业监督管理委员会在《贷款风险分类指引》中将贷款划分为( )。

　　A.正常类贷款

　　B.关注类贷款

　　C.次级类贷款

　　D.可疑类贷款

　　E.损失类贷款

　　2.固定资产使用率指标的不足之处有( )。

　　A.公司可能使用完全折旧但未报废的机械设备

　　B.虽然固定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置

　　C.公司可能在设备完全折旧之前就重置资产

　　D.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误地理解

　　E.在计算时没有考虑土地、房屋

　　3.项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析包括( )。

　　A.国内外市场的供求现状及未来情况预测

　　B.生产同类产品的厂家竞争情况及项目的竞争能力分析

　　C.项目是否符合国家产业政策

　　D.项目产品销售渠道分析

　　E.项目合理性分析

　　4.按照对经济周期变迁的应变程度将行业分为( )。

　　A.增长型行业

　　B.周期型行业

　　C.防御型行业

　　D.衰退型行业

　　E.启动型行业

　　5.处于启动阶段的行业，在销售、利润和现金流方面的特征有( )。

　　A.销售:由于价格比较高，销售量很小

　　B.利润:由于销售量很低而成本相对很高，利润为负

　　C.销售：由于价格比较高，销售量很大

　　D.利润:由于销售量很高而成本相对很低，利润为正

　　E.现金流为负

　　6.在其他贷款条件没有明显恶化的情况下，具备( )条件之一的，商业银行可以考虑办理债务重组。

　　A.通过债务重组，能够追加或者完善担保条件

　　B.通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力

　　C.通过债务重组，可在其他方面减少银行风险

　　D.通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还

　　E.通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷

　　7.因素分析法的步骤包括( ) 。

　　A.确定所要分析的财务指标，计算该指标实际值与计划值(或上期值)的差额

　　B.将该指标分解为若干驱动因素，并建立财务指标与驱动因素之间的数学关系

　　C.确定驱动因素的顺序，按顺序依次将驱动因素的计划值(或上期值)替换成实际值，并根据上述数学关系计算财务指标数值

　　D.某一驱动因素替换前后计算所得的财务指标之差即为该因素的影响程度

　　E.以上说法都对

　　8.项目建设条件分析包括( )。

　　A.财务资源分析

　　B.资源条件分析

　　C.厂址选择条件分析

　　D.燃料及动力供应条件分析

　　E.环境保护方案分析

　　9.贷款的合规性调查包括( )。

　　A.认定借款人、担保人合法主体资格

　　B.对需董事会决议同意借款和担保的，应调查同意借款和担保的真实性、合法性和有效性

　　C.对贷款使用合法合规性进行认定

　　D.对借款人的借款目的进行调查

　　E.对借款人过去三年的经济效益情况进行调查

　　10.下列选项属于常规清收的有( )。

　　A.直接追偿

　　B.协商处置抵押物

　　C.委托第三方清收

　　D.财产清查

　　E.破产重组

　　三、判断题

　　1.从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现，所以福费廷等同于一般的票据贴现业务。( )

　　A.正确

　　B.错误

　　2.贷款原则上可以用于借款的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。 ( )

　　A.正确

　　B.错误

　　3.迈克尔·波特教授认为可以用五个方面来描述行业竞争态势:行业竞争状况、供应商议价能力、客户议价能力、替代产品或服务的威胁、潜在竞争者进入的威胁。 ( )

　　A.正确

　　B.错误

　　4.一般周转类流动资金贷款的还款来源通常为借款人的综合经营现金流，贷款期限通常与借款人生产经营周期相匹配。 ( )

　　A.正确

　　B.错误

　　5.当主合同无效时，为了保护债权人的利益，从合同仍然有效。

　　A.正确

　　B.错误

　　一、单项选择题

　　1.【答案】D

　　【解析】利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，但无论如何，利息保障倍数不能低于1，因为一旦低于1，就意味着借款人连利息偿还都保障不了，更别说还本了，也就更谈不上长期偿债能力的好坏。故A、B两项条件下，获得贷款的可能性极低。一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。故C项不正确，D项符合题意。

　　2.【答案】A

　　【解析】A项，公司业务部门应在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人

　　3.【答案】B

　　【解析】一般而言，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”。

　　4.【答案】B

　　【解析】贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

　　5.【答案】C

　　【解析】衡量地方政府债务水平指标主要有:(1)地方政府负债率。该指标指的是地方政府债务余额与地区生产总值之比，国际通行警戒标准为60%。(2)地方政府债务率。该指标是指地方政府债务余额与综合财力之比，国际货币基金组织建议警戒标准为90%-150%。

　　6.【答案】A

　　【解析】处于启动阶段的行业发展迅速，年增长率可以达到100%以上。

　　7.【答案】A

　　【解析】速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题;如果速动比率过高，说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。

　　8.【答案】A

　　【解析】贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。

　　9.【答案】C

　　【解析】连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。

　　10.【答案】A

　　【解析】信贷授权的差别授权原则是指商业银行应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济及信用环境等，实行有区别的授权。

　　11.【答案】B

　　【解析】按担保方式授权是指根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单(国债)质押业务等分别给予不同的审批权限。

　　12.【答案】D

　　【解析】根据有关规定，借款人提供复印件需加盖公章，业务人员应对借款人提供的复印件与相应的文件正本进行核对，核对无误后，业务人员在复印件上签字确认。

　　13.【答案】 D

　　【解析】对于自主支付资金， 应重点关注以下情况: 自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商、服务商等机构; 自主支付的用途是否合理， 是否违反约定用途， 如违规进入股市、房地产等; 自主支付的交易对手是否为关联企业， 若为关联企业应进一步了解交易的合理性; 自主支付资金是否进入集团资金池进行统筹使用;单笔自主支付的金额是否存在超过约定受托支付最低限额的情况; 借款人是否存在与同一交易对手在一天或者连续几天内发生多笔累计超过约定受托支付最低限额的交易， 涉嫌以“化整为零”方式规避受托支付管理的情况。

　　14.【答案】B

　　【解析】我国传统信贷管理将贷款发放与支付视作贷款审批通过后的一个附属环节，认为审批通过后即可放款，所以有的对提款条件的审查不够严格。

　　15.【答案】D

　　【解析】投资项目的内部因素包括产品种类及生产规模、生产工艺、设备及技术、厂址及平面布置等。D项属于投资项目的外部条件。

　　16.【答案】A

　　【解析】按计算利息的周期，通常将计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。

　　17.【答案】C

　　【解析】固定资产贷款调查报告中的项目效益情况主要包括相关财务指标、财务现金流量和各年累计盈余资金是否出现负值、盈亏平衡点分析、敏感性分析等内容。

　　18.【答案】D

　　【解析】D项，在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而没有受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分。

　　19.【答案】C

　　【解析】借款人资信及与银行往来情况可通过以下项目考察：(1)借款人在银行开户的情况。(2)在银行长短期贷款余额、以往借款的还款付息情况(不良贷款比率和收息率)、信用等级、授信限额及额度占用情况。(3)在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益。(4)新增贷款后银行新增存款、结算量及备项收益预测。(5)借款人的或有负债情况。(6)借款人已经提供的抵(质)押担保情况。(7)借款人与其他银行的关系、在其他银行的开户与借款情况。(8)人民银行征信反映的贷款情况、担保情况及信用记录情况。

　　20.【答案】B

　　【解析】有关诉讼时效问题，《中华人民共和国民法总则》第一百八十八条明确规定:向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为3年。法律另有规定的，依照其规定。

　　二、多项选择题

　　1.【答案】ABCDE

　　【解析】根据《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失，后三类合称为不良贷款。

　　2.【答案】ABCD

　　【解析】固定资产使用率粗略地反映了固定资产的折旧程度，但也存在以下不足之处:(1)该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础，而固定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置。(2)折旧并不意味着用光。就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的。(3)为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产。(4)固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解。

　　3.【答案】ABD

　　【解析】项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析包括国内外市场的供求现状及未来情况预测、生产同类产品的厂家竞争情况及项目的竞争能力分析、项目产品销售渠道分析。

　　4.【答案】ABC

　　【解析】按照对经济用期变迁的应变程度将行业分为三类，即增长型行业、周期型行业和防御型行业

　　5.【答案】ABE

　　【解析】启动阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：(l)在销售方面，由于价格比较高，销售量很小。(2)在利润方面，因为销售量低而成本相对很高，利润为负值。(3)在现金流方面，低销售、高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。

　　6.【答案】ABCDE

　　【解析】在其他贷款条件没有明显恶化的情况下，具备以下条件之一的，商业银行可以考虑办理债务重组:(1)通过债务重组，能够追加或者完善担保条件。(2)通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力。(3)通过债务重组，可在其他方面减少银行风险。(4)通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还。(5)通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷。

　　7.【答案】ABCDE

　　【解析】因素分析法包括以下步骤: 确定所要分析的财务指标， 计算该指标实际值与计划值( 或上期值) 的差额; 将该指标分解为若干驱动因素， 并建立财务指标与驱动因素之间的数学关系; 确定驱动因素的顺序， 按顺序依次将驱动因素的计划值( 或上期值) 替换成实际值， 并根据上述数学关系计算财务揩标数值; 某一驱动因素替换前后计算所得的财务指标之差即为该因紊的影响程度。

　　8.【答案】ACE

　　【解析】不同行业项目的建设根据其特点而有不同的要求。因此，在评估时要抓住对建设项目起主导作用的条件进行评估:财务资源分析、厂址选择条件分析、相关项目分析、交通运输条件分析、环境保护方案分析。

　　9.【答案】ABCD

　　【解析】E项属于贷款安全性调查的内容。

　　10.【答案】ABC

　　【解析】常规清收包括直接追偿、协商处置抵(质)押物、委托第三方清收等方式。

　　三、判断题

　　1.【答案】B

　　【解析】从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务，如银行(包买人)放弃了对出口商的追索权，只能基于真实贸易背景开立票据的偿付，融资的条件较为严格，银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，带有较长期限固定利率融资的性质。

　　2.【答案】B

　　【解析】银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。

　　3.【答案】A

　　4.【答案】A

　　5.【答案】B

　　【解析】抵押权的发生与存在须以一定债权关系的发生与存在为前提和基础。故抵押权是一种从权利。主合同无效，从合同也无效。