1、 下列属于股权工具代表的是(　　)。

　　A 、 股息

　　B 、 股利

　　C 、 股票

　　D 、 股份

　　答案： C

　　解析： 股权工具代表是股票，它是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。

　　2、 下列关于不良贷款的说法正确的是(　　)。

　　A 、 关注类贷款是不良贷款

　　B 、 次级类贷款的风险大于可疑类贷款

　　C 、 次级类贷款是不良贷款

　　D 、 关注类贷款的风险大于次级类贷款

　　答案： C

　　解析： 正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款的风险依次增大，后三类称为“不良贷款”。故C选项说法正确，A、B、D选项说法不正确。

　　3、 信用卡和借记卡的分类标准是(　　)。

　　A 、 发行对象

　　B 、 清偿方式

　　C 、 支付方式

　　D 、 结算币种

　　答案： B

　　解析： 银行卡的分类如下表所示。从表中可以看出，信用卡和借记卡的分类标准为清偿方式。

　　4、 以下不属于贷款承诺业务范畴的是(　　)。

　　A 、 项目贷款承诺

　　B 、 开立信贷证明

　　C 、 银行授信额度

　　D 、 票据发行便利

　　答案： C

　　解析： C选项改为“客户授信额度”才属于贷款承诺业务的范畴。故选C。

　　5、 下面不是合规管理的目标的是(　　)。

　　A 、 实现对合规风险的有效识别和管理

　　B 、 促进全面风险管理体系建设

　　C 、 确保依法合规经营

　　D 、 使银行的收益最大化

　　答案： D

　　解析： 商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。A、B、C三项都是合规管理的目标。使银行收益最大化不是风险管理的目标，风险管理的目标是希望银行收益与风险相匹配。D选项错误。故本题选D。

　　6、 目前，我国商业银行最主要的资金来源是(　　)。

　　A 、 贷款

　　B 、 债券

　　C 、 存款

　　D 、 现金

　　答案： C

　　解析： 商业银行的资金来源主要有：股本、对客户的负债和同业拆借资金。我国商业银行最主要的资金来源是吸收的存款。

　　7、 在托收业务中，广泛用于非贸易结算或贸易从属费用的收款方式是(　　)。

　　A 、 光票托收

　　B 、 跟单托收

　　C 、 保理

　　D 、 信用证

　　答案： A

　　解析： 在托收业务中光票托收收款方式广泛用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款等。

　　8、下列关于同业拆借的表述，错误的是(　　)。

　　A 、 同业拆借是银行间同业拆借市场的金融机构之间进行短期的资金借贷

　　B 、 同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行

　　C 、 借入资金的行为称为拆入，借出资金的行为称为拆出

　　D 、 同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，是货币市场最重要的基准利率之一

　　答案： B

　　解析：同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。故A选项正确。资金多余者向资金不足者贷出款项，称为资金拆出;资金不足者向资金多余者借入款项，称为资金拆入。故C选项正确。同业拆借市场上的拆借利率已经成为金融机构最重要的基准利率之一。故D选项正确。同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行。故B选项错误。

　　9、 商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是(　　)。

　　A 、 代理业务

　　B 、 担保业务

　　C 、 支付结算业务

　　D 、 承诺业务

　　答案： D

　　解析： 承诺业务是指商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

　　10、 经(　　)批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。

　　A 、 中国人民银行

　　B 、 设区的市一级以上银行业监督管理机构负责人

　　C 、 地方政府

　　D 、 纪检部门

　　答案： B

　　解析： 《中华人民共和国银行业监督管理法》第41条规定，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户;对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。

　　11、 目前，我国各家商业银行多采用(　　)计算整存整取定期存款利息。

　　A 、 积数计息法

　　B 、 按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率

　　C 、 由储户自己选择的计息方式

　　D 、 逐笔计息法

　　答案： D

　　解析： 目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取存款。

　　12、 贷后管理的主要内容不包括(　　)。

　　A 、 监督借款人的贷款使用情况

　　B 、 跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力

　　C 、 检查贷款抵押品和担保权益的完整性

　　D 、 督促借款人按合同约定用途合理使用贷款

　　答案： D

　　解析： 贷后管理的主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵押品和担保权益的完整性等三个方面。主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款，及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，及时调整与借款人合作的策略和内容。

　　13、 商业银行开展(　　)业务通常不会面临信用风险。

　　A 、 贷款承诺

　　B 、 代理收费

　　C 、 贸易融资

　　D 、 票据贴现

　　答案： B

　　解析： 银行越来越多的面临着除贷款之外的其他银行业务中所包含的信用风险，包括承兑、同业交易、贸易融资、外汇交易、金融衍生业务、承诺和

　　担保以及交易的结算等。代理业务通常不会面临信用风险。

　　14、 下列关于抵押的说法，正确的有(　　)。

　　A 、 债务人或者第三人不转移财产的占有

　　B 、 作为抵押的财产只能是不动产

　　C 、 债务人或者第三人是抵押权人，债权人是抵押人

　　D 、 土地所有权、荒地等土地承包经营权可以抵押

　　答案： A

　　解析： 《物权法》第179条规定为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。故选A。

　　15、 信用卡不具有(　　)的功能。

　　A 、 流通手段

　　B 、 支付手段

　　C 、 消费信贷

　　D 、 存取现金

　　答案： A

　　解析： 信用卡具有的功能包括：①直接消费功能。这是信用卡最基本的功能，可用卡代替现金消费结账。②储蓄存款功能。银行将信用卡账户的保证金，备用金按规定利率计算，视同储蓄存款。③转账结算功能。持卡人凭卡可以在中国银行的营业结构，从自己的账户转账付款。④ATM取现功能。持卡人可在中国银行网点及省内ATM机上提取现金。⑤透支信贷功能。持卡人可在发卡银行允许的额度内透支取现、用款，同时计收透支息。⑥代收付功能。持卡人可为与银行签约的特定单位，办理代发工资、代收电话费、吉通上网等服务。信用卡信不能流通，只能方便付款和购物，所以不具有流通手段。

　　16、 中央银行可采取(　　)的公开市场操作来抑制通货膨胀。

　　A 、 卖有价证券

　　B 、 买有价证券

　　C 、 允许提前支取特种存款

　　D 、 提前兑付央行票据

　　答案： A

　　解析： 抑制通货膨胀，中央银行应采取紧缩性的公开市场操作;而买入有价证券、允许提前支取特种存款、提前兑付央行票据等三项措施将增加市场流动资金，属于扩张性的公开市场操作。故选A。

　　17、 某银行行长从某公司吸收一笔3000万元的定期存款，直接从账外贷给另一公司使用，后不能收回，该笔贷款全部损失。该行长的行为涉嫌构成(　　)。

　　A 、 吸收客户资金不入账罪

　　B 、 挪用公款罪

　　C 、 贷款诈骗罪

　　D 、 挪用资金罪

　　答案： A

　　解析： 吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，以牟利为目的，采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。

　　18、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取的共同之处是(　　)。

　　A 、 利息都会受到损失

　　B 、 利息都不会受到损失

　　C 、 提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期利率计付利息，并全部计入本金

　　D 、 提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的应定期存款利率计息，并全部计入本金

　　答案： C

　　解析：逾期支取不会使利息受损，但是到期后无法再按定期利息计算，超过期限按照活期计取利息。提前支取按照支取E1挂牌公告的活期利率计付利息，会比定期利息少，故利息受损。

　　19、 银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力属于(　　)准则的要求。

　　A 、 诚实信用

　　B 、 勤勉尽职

　　C 、 专业胜任

　　D 、 公平竞争

　　答案： C

　　解析： 专业胜任准则要求银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格与能力。故本题选C。

　　20、 (　　)是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。

　　A 、 声誉风险

　　B 、 法律风险

　　C 、 合规风险

　　D 、 战略风险

　　答案： D

　　解析： 战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。故本题选D。

　　21、 A企业由于经营不善，无力偿债被人民法院宣告破产，A企业尚有1亿元8银行的贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保。A企业变价出售后的总破产财产2亿元，其中厂房清算价为8000万元。A企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其他普通破产债权1亿元。则B银行可收回(　　)。

　　A 、 4000万元

　　B 、 6000万元

　　C 、 8000万元

　　D 、 1亿元

　　答案： C

　　解析： 根据《企业破产法》第113条的规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：①破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金;②破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款;③普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算。该企业首先应付给职工工资及保险费用4000万元，再偿还欠缴税款8000万元。银行贷款是以A企业的厂房为担保，银行可获得厂房清算价为8000万元。

　　22、 由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据是(　　)。

　　A 、 银行承兑汇票

　　B 、 商业承兑汇票

　　C 、 银行本票

　　D 、 支票

　　答案： C

　　解析： 银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

　　23、 根据贷款五级分类法，下列不属于不良贷款的是(　　)。

　　A 、 可疑类贷款

　　B 、 次级类贷款

　　C 、 损失类贷款

　　D 、 关注类贷款

　　答案： D

　　解析： “贷款五级分类法”将贷款分为：正常、关注、次级、可疑、损失五类，前两类是正常贷款或优良贷款，后三类是不良贷款。

　　24、 在定期存款中，最典型的代表是(　　)。

　　A 、 整存整取

　　B 、 零存整取

　　C 、 整存零取

　　D 、 存本取息

　　答案： A

　　解析： 定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四种，其中，最典型的代表是整存整取。

　　25、 下列关于资本市场的说法不正确的是(　　)。

　　A 、 资本市场和货币市场的划分依据是金融工具的期限长短

　　B 、 资本市场是指以短期金融工具为媒介进行的短期资金融通市场

　　C 、 债券市场是资本市场的组成部分

　　D 、 股票市场也是资本市场的组成部分

　　答案： B

　　解析： 金融市场按金融工具的期限划分，可分为货币市场和资本市场。其中，资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的，期限在1年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。A、C、D三项说法正确，B选项说法不正确。故本题选B。

　　26、 我国货币政策的中介目标是货币供应量，通常所说的M0指(　　)。

　　A 、 居民活期存款

　　B 、 在银行体系以外流通的现金

　　C 、 居民定期存款

　　D 、 居民金融资产投资

　　答案： B

　　解析： A、C选项中的居民活期存款和居民定期存款包含在货币供应量M2中;D选项中的居民金融资产投资不仅包括现金、各类存款，还包括股票、债券等，不能归为M0。M0指的是银行体系外流通的现金。B选项符合题意。

　　27、 商业银行内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标，遵循的是内部控制的(　　)。

　　A 、 审慎原则

　　B 、 全面原则

　　C 、 经济原则

　　D 、 有效原则

　　答案： C

　　解析： 内部控制的经济原则是指商业银行内部控制要与商业银行的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。

　　28、 当银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应采取的正确行为是(　　)。

　　A 、 先通过内部调解，再向上一级主管部门反映问题

　　B 、 立即向总行党委进行申诉

　　C 、 可直接通过诉讼途径解决

　　D 、 立即向媒体披露所受冤屈

　　答案： A

　　解析： 银行业从业人员对所在机构内部纪律处分有异议时，可参照行政处分的相关规定，不能通过诉讼途径解决的，应首先通过内部调解，向上一级主管部门反映问题，口头或书面申请等正常渠道妥善处理，不能捏造事实、造言生事，对有关领导进行打击报复，更不能采取侮辱诽谤、人身攻击等极端手段激化矛盾。

　　29、 按照贷款五级分类法，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款类别是(　　)。

　　A 、 损失类贷款

　　B 、 关注类贷款

　　C 、 可疑类贷款

　　D 、 次级类贷款

　　答案： C

　　解析： 可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

　　30、 在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的(　　)。

　　A 、 应取得保证人书面同意

　　B 、 取得保证人口头同意即可

　　C 、 无须取得保证人同意

　　D 、 通知保证人即可

　　答案： A

　　解析： 债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证职责。

　　31、 下列选项中，不属于金融市场功能的是(　　)。

　　A 、 货币资金融通功能

　　B 、 优化资源配置功能

　　C 、 定价功能

　　D 、 抑制通货膨胀的功能

　　答案： D

　　解析： 金融市场是金融工具的场所，具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能和定价功能。故本题选D。

　　32、 下列属于有效民事法律行为的是(　　)。

　　A 、 某商业银行对14周岁的王某发放贷款

　　B 、 某商业银行吸收某企业存款

　　C 、 银监会对某商业银行进行检查监督

　　D 、 某商业银行单方面修改借款协议

　　答案： B

　　解析： 按照我国《民法》的规定，年满18岁的人才具有行为能力，有完全民事行为能力的人才能向银行申请贷款。为此中国人民银行根据国家相关的法律规定：只有年满18岁而不超过65岁的人才能向银行申请贷款。银监会对商业银行进行检查监督属于行政法律行为;商业银行单方面修改的借款协议是无效的。

　　33、 我国单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、(　　)和临时存款账户。

　　A 、 专用存款账户

　　B 、 现金存款账户

　　C 、 外汇存款账户

　　D 、 支票存款账户

　　答案： A

　　解析： 单位结算账户又称为单位活期存款账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。

　　34、 关于我国的同业拆借，下列叙述正确的是(　　)。

　　A 、 拆借双方仅限于商业银行

　　B 、 同业资金以商业银行的存款准备金担保

　　C 、 上海银行间同业拆放利率于2007年正式运行

　　D 、 同业拆借利率由中央银行预先规定

　　答案： C

　　解析： 同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的无担保的资金借贷，参与主体包括商业银行、政策性银行等金融机构。A、B两项说法错误。同业拆借利率随资金供求的变化而变化.D选项说法错误。上海银行间同业拆放利率于2007年1月4日起正式运行，C选项说法正确。故本题选C。

　　35、 按照贷款期限划分，贷款业务分类可以分为(　　)。

　　A 、 集团贷款和个人贷款

　　B 、 短期贷款和银团贷款

　　C 、 短期贷款和中长期贷款

　　D 、 商业贷款和个人贷款

　　答案： C

　　解析： 贷款按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款。按照客户类型可分为个人贷款和公司贷款，商业贷款和集团贷款均不等同于公司贷款，故A、D选项错误。银团贷款只是公司中长期贷款的一种，故B选项错误。故选C。

　　36、下列选项中不属于银监会监管职责的是(　　)。

　　A 、 对金融机构实行监督管理

　　B 、 维护支付、清算系统的正常运行

　　C 、 对银行业金融机构的董事长和高级管理人员实行任职资格管理

　　D 、 负责国有重点银行业金融监事会的日常管理工作

　　答案： B

　　解析：维护支付、清算系统的正常运行是中国人民银行的职责，不是银监会的职责。故选B。

　　37、 在我国，外汇标价中采用的主要标价方式是(　　)。

　　A 、 直接标价法

　　B 、 间接标价法

　　C 、 买入价

　　D 、 卖出价

　　答案： A

　　解析： 我国使用直接标价法，即以一单位外币为标准单位，如一美元兑换多少人民币，而不是一人民币兑换多少美元。绝大多数国家使用直接标价法，少数国家使用间接标价法，例如英国对其他国家使用间接标价法，即一英镑兑换多少外币;美国对英国使用直接标价法，对其他国家使用间接标记法。

　　38、 持票人对支票出票人的权利期限是自出票日起(　　)个月。

　　A 、 24

　　B 、 6

　　C 、 1

　　D 、 3

　　答案： B

　　解析： 在六个月之内，持票人可以随时要求支票出票人更换未兑付的支票或者要求更换支付方式。

　　39、 根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责不包括(　　)。

　　A 、 制定公司的基本管理制度

　　B 、 决定公司内部管理机构的设置

　　C 、 执行股东会决议

　　D 、 对公司增加或者减少注册资本做出决议

　　答案： D

　　解析： 对公司增加或者减少注册资本做出决议是有限责任公司股东会行使的职权。D选项不是有限责任公司董事会的职责。故选D。

　　40、 下列不属于商业银行代理中央银行业务的是(　　)。

　　A 、 代理金银

　　B 、 代理资金结算

　　C 、 代理国库

　　D 、 代理财政性存款

　　答案： B

　　解析： 代理资金结算业务属于代理政策性银行业务。