1、在下列金融犯罪中，其主观方面不是故意的是(　　)。

　　A、持有、使用假币

　　B、受贿罪

　　C、签订、履行合同失职被骗罪

　　D、票据诈骗罪

　　答案：C

　　解析：选项中只有C不是故意的。

　　2、下列关于信用卡透支操作的表述，正确的是(　　)。

　　A、取现透支有免息期

　　B、所有透支都有免息的

　　C、信用额度一般不能循环使用

　　D、消费透支有免息期

　　答案：D

　　解析：信用卡取现透支没有免息期，A、B错误;信用额度能够循环使用，c错误;D描述正确。

　　3、下列不属于商业银行计算机信息系统内部控制重点的是(　　)。

　　A、严格划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责

　　B、建立和健全计算机信息系统风险防范的制度

　　C、应用最新计算机软件，提升经营效率

　　D、确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全

　　答案：C

　　解析：商业银行计算机信息系统内部控制重点包括严格划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责，建立和健全计算机信息系统风险防范的制度，确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全。

　　4、下列关于商业银行资本的表述，正确的是(　　)。

　　A、银行资本能够鼓励银行进行业务扩张

　　B、经济资本也称为风险资本

　　C、银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

　　D、商业银行的会计资本等于经济资本

　　答案：B

　　解析：银行资本不能够鼓励银行进行业务扩张。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本;商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面;账面资本又称为会计资本，从数量角度而言，账面资本经过一定的调整，可以得到符合监管要求的合格资本，合格资本的数额应大于最低监管资本要求;银行要稳健、审慎经营，持有的账面资本还应大于经济资本。

　　5、下列各类支票中，既可以支取现金也可以转账的是(　　)。

　　A、现金支票

　　B、划线支票

　　C、转账支票

　　D、普通支票

　　答案：D

　　解析：支票上未注明“现金”或“转账”字样的为普通支票。普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。

　　6、下列符合商业银行内部控制原则的是(　　)。

　　A、内部控制成本可以不考虑

　　B、原有业务和机构可以不纳入内部控制范围

　　C、行长可以不受内部控制的约束

　　D、商业银行全体员工参与内部控制

　　答案：D

　　解析：商业银行内部控制应遵循如下原则：

　　(1)全面原则，即内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。

　　(2)审慎原则，即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。

　　(3)有效原则，即内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。

　　(4)独立原则，即内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

　　7、下列不属于个人理财业务的是(　　)。

　　A、理财计划

　　B、综合理财服务

　　C、理财顾问服务

　　D、信用证

　　答案：D

　　解析：信用证是贷款业务。

　　8、商业银行应付客户提现要求的资产是(  )。

　　A、在中央银行存款

　　B、库存现金

　　C、债券投资

　　D、贷款

　　答案：B

　　解析：商业银行应付客户提现要求的资产是现金。

　　9、目前，我国商业银行个人消费额度贷款的抵押额度一般不超过抵押物评估价值的(　　)。

　　A、0.6

　　B、0.7

　　C、0.9

　　D、0.8

　　答案：B

　　解析：目前，我国商业银行个人消费额度贷款的抵押额度一般不超过抵押物评估价值的0.7。

　　10、根据《金融机构反洗钱规定》，(　　)是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。

　　A、中国工商银行

　　B、中国银行业协会

　　C、中国人民银行

　　D、中国银行业监督管理委员会

　　答案：C

　　解析：根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。

　　11、下列不属于中国人民银行职责的是(  )。

　　A、维护支付、清算系统的正常运行

　　B、制定和执行货币政策

　　C、监管银行业金融机构

　　D、发行人民币、管理人民币流通

　　答案：C

　　解析：监管银行业金融机构属于银行业监督管理机构职责。

　　12、目前，我国商业银行最主要的资产是(　　)。

　　A、存款

　　B、现金

　　C、贷款

　　D、债券

　　答案：C

　　解析：目前，我国商业银行最主要的资产是贷款。

　　13、根据中国银行业监督管理机构2012年颁布的《商业银行资产管理办法(试行)》，下列选项中不属于银行二级资本的是(  )。

　　A、超额贷款损失准备可计入部分

　　B、少数股东资本可计入部分

　　C、二级资本工具

　　D、实收资本

　　答案：D

　　解析：二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。

　　14、根据中国银行业监督管理机构2009年发布的《货币经纪公司试点管理办法》规定，下列属于货币经纪公司可以从事的业务是(  )。

　　A、投资国债

　　B、投资金融债券

　　C、向境内外金融机构提供资金拆借

　　D、向境内外金融机构提供经纪服务

　　答案：D

　　解析：货币经纪公司及其分公司按照中国银行业监督管理委员会批准经营的业务范围，可以经营下列全部或部分经纪业务：

　　(一)境内外外汇市场交易;

　　(二)境内外货币市场交易;

　　(三)境内外债券市场交易;

　　(四)境内外衍生产品交易;

　　(五)经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

　　15、国民经济可以分为(  )个产业，金融业属于(  )产业。

　　A、三;第一

　　B、三;第三

　　C、二;第二

　　D、二;第一

　　答案：B

　　解析：国民经济可以分为第一产业、第二产业、第三产业，金融业主要提供的是金融服务，所以金融业属于第三产业。

　　16、远期外汇交易的最大优点在于(　　)。

　　A、到期才能实际交割

　　B、无须全额付款

　　C、事先约定交易条件

　　D、对冲汇率在未来变动的风险

　　答案：D

　　解析：远期外汇交易是在即期外汇交易的基础上发展起来的，其最大的优点在于能够对冲汇率在未来上升或者下降的风险，因而可以用来进行套期保值或投机。

　　17、在直接标价法下，如果一定单位的外国货币折算成的本国货币数额增加，则说明(　　)。

　　A、外币币值下降，外汇汇率下降

　　B、本币币值上升，外汇汇率上升

　　C、本币币值下降，外汇汇率下降

　　D、外币币值上升，外汇汇率上升

　　答案：D

　　解析：在直接标价法下，外币的数额作为标准保持固定不变，应付本币金额随着外币和本币币值的变化而变动。一定单位的外币折算成的本币数量比原来增多，说明外币汇率上升或本币汇率下跌，即外币币值上升或本币币值下跌。反之，一定单位的外币折算成的本国货币数量比原来减少，说明外币汇率下降或本币汇率上升，即外币贬值或本币升值。目前，世界上绝大多数国家都采用直接标价法，我国人民币汇率也采用这种标价方法。

　　18、小张在某银行从事信贷业务，下列行为中不符合银行从业人员职业操守要求的是(　　)。

　　A、对客户提出的合理要求尽量满足，无法满足的耐心说明情况

　　B、不歧视客户、公平对待不同民族、性别、年龄的客户

　　C、热情地为客户提供业务咨询，包括向客户提供改善财务状况的建议

　　D、在客户授信时，由于某项财务数据不达标，致使无法新增授信，鉴于该客户为重点客户，且实际风险不大，小张便告知客户及

　　时调整财务报表，以便于新增授信

　　答案：D

　　解析：银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。

　　19、某银行行长从某公司吸收一笔3000万元的定期存款，直接从账外贷给另一公司使用，后不能收回，该笔贷款全部损失。该行长的行为涉嫌构成(　　)。

　　A、挪用公款罪

　　B、挪用资金罪

　　C、贷款诈骗罪

　　D、吸收客户资金不入账罪

　　答案：D

　　解析：某银行行长从某公司吸收一笔3000万元的定期存款，直接从账外贷给另一公司使用，后不能收回，该笔贷款全部损失。该行长的行为涉嫌构成吸收客户资金不入账罪。

　　20、备用信用证实质上是(　　)。

　　A、担保业务

　　B、托管业务

　　C、理财业务

　　D、代理业务

　　答案：A

　　解析：备用信用证实质上是担保业务。

　　21、按照我国贷款五级分类法，尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款类别是(　　)。

　　A、可疑类

　　B、损失类

　　C、关注类

　　D、次级类

　　答案：C

　　解析：按照我国贷款五级分类法，尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款类别是关注类。

　　22、金融机构办理业务时发现客户单笔交易超过规定金额的，应当及时向(　　)报告。

　　A、当地公安部门

　　B、当地法院

　　C、反洗钱信息中心

　　D、当地检察部门

　　答案：C

　　解析：金融机构办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。

　　23、商业银行存款业务按照币种可以划分为(　　)。

　　A、人民币存款和外币存款

　　B、单位存款和储蓄存款

　　C、个人存款和对公存款

　　D、活期存款和定期存款

　　答案：A

　　解析：商业银行存款业务按照币种可以划分为人民币存款和外币存款。

　　24、商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是(　　)。

　　A、固定收益理财计划

　　B、保证收益理财计划

　　C、非保本浮动收益理财计划

　　D、保本浮动收益理财计划

　　答案：C

　　解析：商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是非保本浮动收益理财计划。

　　25、下列能够享受存款利息免征所得税的存款是(　　)。

　　A、个人通知存款

　　B、定活两便储蓄存款

　　C、教育储蓄存款

　　D、单位协定存款

　　答案：C

　　解析：略。

　　26、因交易对手未能履行合同所规定的义务而使银行面临的风险属于(　　)。

　　A、法律风险

　　B、操作风险

　　C、市场风险

　　D、信用风险

　　答案：D

　　解析：因交易对手未能履行合同所规定的义务而使银行面临的风险属于信用风险，这里的信用可以理解为约定，就很容易选出来。

　　27、甲和乙于2000年结婚，2002年甲以个人名义向其弟借款20万元购买商品房一套，夫妻共同居住。2010年，甲与乙离婚，甲向其弟所借20万元到期尚未偿还，则甲和乙离婚时对该笔欠款应如何处理?(　　)

　　A、作为甲的个人债务，由甲负责偿还

　　B、债务随甲乙婚姻关系的解除而消灭

　　C、作为夫妻共同债务，以夫妻共同财产偿还

　　D、主要由甲偿还，不足部分由乙偿还

　　答案：C

　　解析：离婚时，原为夫妻共同生活所负的债务，应当共同偿还。

　　28、根据期权分类，期权买方只能在期权到期日方能行使权利的期权是(　　)。

　　A、欧式期权

　　B、看跌期权

　　C、美式期权

　　D、看涨期权

　　答案：A

　　解析：期权按行使权利的时限可分为两类：欧式期权和美式期权。欧式期权是目前较为通行的方式，其买方只能在期权到期日方能行使权利;美式期权的买方可以在买人后到期权到期日之间任何时间行使权利。

　　29、对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般(　　)拆借利率。

　　A、等于

　　B、低于

　　C、高于或者等于

　　D、高于

　　答案：B

　　解析：对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。

　　30、在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是(　　)。

　　A、利息

　　B、负债

　　C、本金

　　D、利率

　　答案：A

　　解析：利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额的金融合约。因此，在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是利息。

　　31、下列机构中属于银行业金融机构的是(　　)。

　　A、金融租赁公司

　　B、企业集团财务公司

　　C、农村信用社

　　D、信托公司

　　答案：C

　　解析：选项A、B、D属于非银行金融机构。

　　32、监管汽车金融公司的机构是(  )。

　　A、中国银行业监督管理机构

　　B、中国保监会

　　C、中国证监会

　　D、中国银行协会

　　答案：A

　　解析：由中国银行业监督管理机构负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司。

　　33、中国人民银行支付系统的贷记支付业务通过(　　)处理。

　　A、支付管理信息系统

　　B、小额批量支付系统

　　C、清算账户管理系统

　　D、大额实时支付系统

　　答案：D

　　解析：大额实时支付系统(HVPS)。处理同城和异地跨行之间和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，中国人民银行系统的贷记支付业务以及即时转账业务等。支付指令实时处理，金额清算资金。

　　34、下列属于商业银行资产托管业务范围的是(　　)。

　　A、企业年金基金托管业务

　　B、借款保管

　　C、露封保管

　　D、密封保管业务

　　答案：A

　　解析：目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII(合格境外机构投资者)资产托管、QDII(合格境内机构投资者)资产托管等。

　　35、经国务院批准设立，组织安排非上市股份公司股份的公开转让，为非上市股份公司融资、并购等相关业务提供服务的全国性证券交易场所是(　　)。

　　A、中小企业板市场

　　B、创业板市场

　　C、全国中小企业股份转让系统

　　D、区域股份交易市场

　　答案：C

　　解析：经国务院批准设立，组织安排非上市股份公司股份的公开转让，为非上市股份公司融资、并购等相关业务提供服务的全国性证券交易场所是全国中小企业股份转让系统。

　　36、张某原是某公司董事长兼总经理，明知没有还款能力，但于2012年4月4日至18日，先后利用其个人持有的信卡，共透支50万元用于高消费挥霍。张某于2012年5月19日至2012年10月6日，先后归还透支款29万余元，尚差21万余元没有归还。经发卡行催收后，张某仍无法归还透支款，下列关于张某行为的表述正确的是(　　)。

　　A、涉嫌构成贷款诈骗罪

　　B、涉嫌构成恶意透支罪

　　C、涉嫌构成信用卡诈骗罪

　　D、不构成犯罪，属于借贷纠纷

　　答案：C

　　解析：张某明知自己无还款能力，还恶意透支，违反了《刑法》第一百八十八条规定，属于涉嫌构成信用卡诈骗罪。

　　37、下列关于押汇业务的表述，正确的是(  )。

　　A、出口押汇中，银行以信托收据的方式向进口申请人释放单据并先进行对外付款

　　B、出口押汇在国际上也叫议付

　　C、进口押汇包括进口信用证下押汇和进口代收项下押汇

　　D、出口押汇是一种无追索权的票据融资行为

　　答案：B

　　解析：按进出口方的融资用途来分，押汇可分为出口押汇和进口押汇。进口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也称议付，即给付对价的行为。福费廷是一种无追索权的票据融资行为。

　　38、金融市场一方面为社会中资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的富余方提供了机会，这属于金融市场的(　　)。

　　A、风险分散于风险管理功能

　　B、货币资金融通功能

　　C、资源配置功能

　　D、经济调节功能

　　答案：B

　　解析：一方面为社会中资金不足的一方提供了筹集资金的机会，另一方面也为资金的富余方提供了机会，这属于金融市场的货币资金融通功能。

　　39、2014年初，中国银行业监督管理机构同意某省政府对A商业银行进行重组，将其改组成为一家以民间资本为主体的全国性股份制商业银行，2014年底，中国银行业监督管理委员下发《关于A商业银行重组和A商业银行股份有限公司开业有关问题的批复》，A商业银行获准开业，这属于中国银行业监督管理委员会监管措施中的(  )。

　　A、信息披露监管

　　B、非现场监管

　　C、现场检查

　　D、市场准入

　　答案：D

　　解析：银行业金融机构的设立、变更、终止，银行业监督管理机构应当依照法律、行政法规规定的条件和程序审查批准。本题目描述属于准入职责。

　　40、马先生从4s店购买了一辆新轿车自用，价值50万元，其最多可获得(　　)万元的个人汽车贷款。

　　A、50

　　B、40

　　C、20

　　D、30

　　答案：B

　　解析：我国规定所购车辆为自用车的贷款额度，不超过所购汽车价格的80%;所购车辆为商用车的，贷款金额不超过所购汽车价格的70%，其中商用载货车贷款金额不得超过所购汽车价格的60%;所购车辆为二手车的，贷款金额不得超过借款人所购汽车价格的50%。