1.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的_________ 以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于_________ 年。( )

　　A.40%;3

　　B.40%;5

　　C.50%;5

　　D.50%;2

　　正确答案:A

　　解析:商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。

　　2.春节期间，同学小张在商店里购买了一款打折的MP4，原标价为人民币550元，实际支付400元。在这次购买活动中，货币执行的职能是( )。

　　A.流通手段

　　B.支付手段

　　C.价值尺度

　　D.贮藏手段

　　正确答案:A

　　解析:本题描述的是一个购买活动，人民币——纸币在这里代替金属货币执行的是流通手段的职能。

　　3.下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是( )。

　　A.合规风险管理计划

　　B.合规管理部门的组织结构和资源

　　C.银行盈利目标

　　D.合规政策

　　正确答案:C

　　解析:商业银行合规管理体系基本要素：(1)合规政策;(2)合规管理部门的组织结构和资源;(3)合规风险管理计划;(4)合规风险识别和管理流程;(5)合规培训与教育制度。

　　4.中央银行是从( )中分离出来，逐渐演变而成的。

　　A.早期银行

　　B.现代商业银行

　　C.政策性银行

　　D.贷款公司

　　正确答案:B

　　解析:中央银行是从现代商业银行中分离出来。逐渐演变而成的。

　　5.股东大会年会应由董事会召集。并应在每一会计年度结束后( )个月内召开。

　　A.2

　　B.4

　　C.5

　　D.6

　　正确答案:D

　　解析:股东大会年会应由董事会召集，并应在每一会计年度结束后六个月内召开。

　　6.下列选项中，不属于商业银行内部控制目标的是()。

　　A.确保商业银行风险管理的有效性

　　B.确保商业银行经营管理合法合规

　　C.确保商业银行市场份额最大化

　　D.确保商业财务报告真实完整

　　正确答案:C

　　解析:商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行：保证商业银行发展战略和经营目标的实现;保证商业银行风险管理的有效性;保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

　　7.商业银行是以()为经营对象的信用中介机构。

　　A.实物商品

　　B.股票

　　C.利率

　　D.货币

　　正确答案:D

　　解析:商业银行是以吸收存款、发放贷款来调剂资金余缺的信用中介机构，即以货币为经营对象。

　　8.中国银行业监督管理委员会对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自收到建议之日起()予以回复。

　　A.5日内

　　B.20日内

　　C.10日内

　　D.30日内

　　正确答案:D

　　解析:中国银行业监督管理委员会应当对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，依法制定现场检查程序，规范现场检查行为。中国银行业监督管理委员会对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自收到建议之日起30日内予以回复。

　　9.下列关于债券发行的说法中，正确的是()。

　　A.债券的发行价格与债券的面值必须一致

　　B.当债券票面利率高于市场利率时，企业仍以面值发行就会增加发行成本，一般要溢价发行

　　C.债券期限越长，其发行价格就越高

　　D.当债券票面利率低于市场利率时，企业仍以面值发行就不能吸引投资者，一般要溢价发行

　　正确答案:B

　　解析:当票面利率与市场利率不一致时，就需要调高或者调低债券的发行价格，以调节债券购销双方的利益，就会出现债券的溢价发行和折价发行。当债券票面利率低于市场利率时，企业仍以面值发行就不能吸引投资者，一般要折价发行;反之，当债券票面利率高于市场利率时，企业仍以面值发行就会增加发行成本，一般要溢价发行。期限越长，债权人的风险越大，其所要求的利息报酬就越高，其发行价格就可能较低。

　　10.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是()。

　　A.未到期的已承兑票据

　　B.未到期的未承兑票据

　　C.已到期的已承兑票据

　　D.已到期的未承兑票据

　　正确答案:A

　　解析:商业汇票承兑后，持票企业可以背书转让，也可以向银行申请贴现。贴现是指商业票据的持票人将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣除贴息后将余款支付给持票人。

　　11.2007年8月，人大常委会批准财政部发行人民币1.55万亿元特别国债、购买2000亿美元外汇储备的议案。首期6000亿元特别国债已发行。由农行完成和央行相对应的外汇资产转换。6000亿元特别国债转换是在( )完成的。

　　A.银行间同业拆借市场

　　B.银行间债券市场

　　C.票据市场

　　D.股票市场

　　正确答案:B

　　解析:

　　12.银行业从业人员对客户提出的问题应当本着( )的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述。

　　A.诚实信用

　　B.公开公正

　　C.风险提示

　　D.了解客户

　　正确答案:A

　　解析: 向客户推荐产品或提供服务时，银行业从业人员应根据监管规定要求，对客户提出的问题本着诚实信用的原则答复，不得为达成交易而隐瞒风险或进行虚假或误导性陈述，不得向客户作出不符合有关法律法规及所在机构有关规章制度的承诺或保证。

　　13.甲银行工作人员制作虚假的银行存单交付张三属于( )。

　　A.金融凭证诈骗罪

　　B.普通民事纠纷

　　C.非法吸收公众存款罪

　　D.伪造、变造金融票证罪

　　正确答案:D

　　解析: 伪造、变造金融票证罪的犯罪客观方面表现为伪造、变造金融票据的行为。

　　14.集资诈骗罪的客体是( )。

　　A.贷款

　　B.信用证项下当事人的财产

　　C.社会公众的财产与国家的金融秩序

　　D.信用卡管理制度

　　正确答案:C

　　解析: 集资诈骗罪的客体是社会公众的财产与国家的金融秩序。

　　15.中国银监会对金融机构业务范围进行审批，属于监管措施中的( )。

　　A.市场准入

　　B.非现场监管

　　C.现场检查

　　D.信息披露

　　正确答案:A

　　解析: 市场准入监管包括三个方面：机构、业务和高级管理人员。其中，业务准入是指批准金融机构的业务范围以及开办新的产品和服务。

　　16.商业银行操作风险的特点是( )。

　　A.人为因素在引发操作风险的因素中占有直接的、重要的地位

　　B.操作风险事件具有发生频率很高，发生后造成的损失小的特点

　　C.操作风险是银行经营中最重要的风险

　　D.操作风险内容较信用风险、市场风险简单

　　正确答案:A

　　解析:商业银行的操作风险是指在银行运营过程中，由于人员操作失误、系统故障、流程管理不当、外部事件等原因给银行带来损失的风险。操作的主体是人，所以人为因素是操作风险中最直接、最主要的，选项A正确。选项B中，由于操作风险存在于日常运营之中，所以其发生频率很高，而损失大小要根据具体风险事件而定，只说损失小是不对的。选项C中，银行经营中最重要的风险不是操作风险，而是信用风险。选项D中，操作风险可以转化为市场风险、信用风险等其他风险，因此不能笼统地说操作风险内容更简单。

　　17.在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为( )和利润中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。

　　A.管理中心

　　B.收益中心

　　C.资本中心

　　D.成本中心

　　正确答案:D

　　解析:在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。

　　18.下列贷款中，贷款期限上限最高的是( )。

　　A.商用车消费贷款

　　B.一般商业性助学贷款

　　C.二手车消费贷款

　　D.国家助学贷款

　　正确答案:D

　　解析:国家助学贷款的贷款期限最长不超过10年。一般商业性助学贷款的贷款期限最长不超过8年。汽车消费贷款的贷款期限(含展期)不得超过5年。二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。

　　19.设立农村商业银行的注册资本最低限额为( )。

　　A.实缴资本一千万元人民币

　　B.认缴资本一千万元人民币

　　C.认缴资本五千万元人民币

　　D.实缴资本五千万元人民币

　　正确答案:D

　　解析:根据《中华人民共和国商业银行法》第十三条的规定，“设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额，”

　　20.从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是( )。

　　A.统一法人制组织架构

　　B.多法人制组织架构

　　C.以区域管理为主的总分行型组织架构

　　D.以业务线为主的事业部制组织构架

　　正确答案:A

　　解析:从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人制组织架构。

　　21.下列说法中，错误的是( )。

　　A.商业秘密既指技术信息，也包括经营信息

　　B.客户信息是指客户的地址、联系电话、财产及财务状况等信息

　　C.客户隐私主要是指个人客户的婚姻及家庭状况及其他不愿被他人所知悉、掌握的情况

　　D.银行业金融机构及其从业人员在任何情况下都不能向第三方或机构内部的其他部门提供客户的信息

　　正确答案:D

　　解析:根据我国《反洗钱法》的规定，金融机构必须妥善保管客户开户资料及交易信息5年以上，并且在反洗钱主管机关依法进行反洗钱调查时必须提供必要的协助，这也包括提供相关的客户信息及交易信息。

　　22.同一财产抵押权与留置权并存时，( )优先受偿。

　　A.抵押权人

　　B.留置权人

　　C.按时间先后顺序

　　D.按事先约定

　　正确答案:B

　　解析:同一财产抵押权与留置权并存时，留置权人优先于抵押权人受偿。

　　23.以下( )的存款多使用积数计息法计息。

　　A.活期存款

　　B.零存整取定期存款

　　C.整存零取定期存款

　　D.整存整取定期存款

　　正确答案:A

　　解析:目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。

　　24.在我国，现阶段商业银行可以投资的证券是( )。

　　A.股票

　　B.权证

　　C.证券投资基金

　　D.金融债券

　　正确答案:D

　　解析:商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。

　　25.下列属于商业银行治理制衡机制的是( )。

　　A.决策执行

　　B.监督

　　C.履职要求

　　D.激励约束

　　正确答案:C

　　解析:其他选项属于商业银行治理运行机制。

　　26.一个行业的黄金发展时期是指行业的( )。

　　A.初创期

　　B.成长期

　　C.成熟期

　　D.衰退期

　　正确答案:B

　　解析:初创期是行业发展的起步阶段，成熟期是行业发展的巅峰时期，衰退期是行业生命周期的最后阶段。

　　27.超额存款准备金主要用途不包括( )。

　　A.支付清算

　　B.头寸调拨

　　C.稳定物价

　　D.作为资产运用的备用资金

　　正确答案:C

　　解析:超额存款准备金主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。

　　28.甲、乙双方连续几年订有买卖“交流电机”的合同。有一次签订合同时，在“标的物”一栏只写了“电机”两字。当时正值交流电机热销，而甲方供不应求，故甲方就以直流电机交货。就民法的基本原则而言，甲方违反了( )。

　　A.自愿原则

　　B.诚实信用原则

　　C.禁止权利滥用原则

　　D.公序良俗原则

　　正确答案:B

　　解析:本题中，尽管在“标的物”一栏只写了“电机”两字，没有明确是直流电机还是交流电机，但甲、乙双方连续几年订有买卖“交流电机”的合同。根据双方达成的交易习惯，可以认定标的物应当是交流电机。甲方违反诚信履行义务，选项B为正确答案。

　　29.下列选项中，更能综合反映银行真实的盈利性水平，是银行价值管理的核心指标的是( )。

　　A.总资产回报率

　　B.净利息收益率

　　C.风险调整后的资本回报率

　　D.净资产回报率

　　正确答案:C

　　解析:风险调整后资本回报率在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。

　　30.缺口分析和久期分析采用的都是( )敏感性分析。

　　A.汇率

　　B.利率

　　C.商品价格

　　D.股票价格

　　正确答案:B

　　解析:缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法;久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

　　31.下列主体中具有法人资格的是()。

　　A.某银行董事会

　　B.某公司财务部

　　C.个体工商户

　　D.一人公司

　　正确答案:D

　　解析:在我国，公司是最重要的企业法人形式。一人公司和国有独资公司是一类特殊的有限责任公司，具有法人资格。

　　32.银行内部根据所承担的风险计算的，可用于衡量银行实际承担的损失超出预期损失的那部分损失为()。

　　A.会计资本

　　B.实收资本

　　C.经济资本

　　D.盈余资本

　　正确答案:C

　　解析:经济资本是指银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要保有的最低资本量。它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。

　　33.下列贷款中，不属于固定资产贷款的品种是()。

　　A.贸易融资

　　B.土地储备贷款

　　C.项目融资

　　D.房地产开发贷款

　　正确答案:A

　　解析:固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。B、C、D选项均属于固定资产贷款。

　　34.通货膨胀的主要标志是()。

　　A.物价总水平上涨

　　B.物价总水平下降

　　C.GDP增长率逐渐增长

　　D.GDP增长率逐渐下降

　　正确答案:A

　　解析:通货膨胀是在纸币流通的情况下，货币供应量超过需求量，引起纸币贬值、物价持续上涨的经济现象。物价总水平上涨是通货膨胀的必然结果，是通货膨胀的主要标志。

　　35.下列关于国际收支和国际储备的说法中，正确的是()。

　　A.国际储备资产越充足物价水平越稳定

　　B.国际收支盈余越大越好

　　C.国际收支经常项目主要反映贸易和劳务往来情况

　　D.国际收支是指国民与非国民之间交易系统记录

　　正确答案:C

　　解析:国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况。国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。长期、巨额的国际收支顺差，既使大量的外汇储备闲置，造成资源浪费，又常常因为购买大量的外汇而增加本国货币投放，导致国内通货膨胀压力增加。

　　36.银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务是指()。

　　A.支付结算业务

　　B.托收承付业务

　　C.委托代理业务

　　D.清算业务

　　正确答案:A

　　解析:支付结算业务是银行的中间业务，是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。

　　37.金融市场的客体是()。

　　A.融资活动的参与者

　　B.资金的需求者

　　C.金融交易对象

　　D.金融机构

　　正确答案:C

　　解析:金融市场的客体是金融交易对象，金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体。

　　38.根据《中华人民共和国刑法》规定，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等银行结算凭证进行诈骗活动的行为涉嫌构成()。

　　A.票据诈骗罪

　　B.贷款诈骗罪

　　C.金融凭证诈骗罪

　　D.信用证诈骗罪

　　正确答案:C

　　解析:金融凭证诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。

　　39.中央银行传统的一般性货币政策工具不包括()。

　　A.再贷款利率

　　B.再贴现

　　C.法定存款准备金政策

　　D.公开市场业务

　　正确答案:A

　　解析:一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。

　　40.设立全国性商业银行的注册资本最低限额为()。

　　A.实缴资本五亿元人民币

　　B.实缴资本十亿元人民币

　　C.认缴资本十亿元人民币

　　D.认缴资本五亿元人民币

　　正确答案:B

　　解析:根据《中华人民共和国商业银行法》第十三条规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。