不良贷款管理

12.1　概述

12.1.1　不良贷款的定义

不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款。

12.1.2　不良贷款的成因

1.社会融资结构的影响

2.宏观经济体制的影响

3.社会信用环境影响

4.商业银行自身问题

12.1.3　不良贷款的处置方式

1.现金清收

2.重组

3.以资抵债

4.呆账核销