1、按照《银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式不包括(　) 。

　　A 、 出售

　　B 、 撤销

　　C 、 促成重组

　　D 、 接管

　　答案： A

　　解析：根据《银行业监督管理法》的规定，对问题银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、促成重组和撤销。

　　2、小明在2012年7月8日存入一笔10000元1年期整存整取定期存款，假设年利率为2.5%，1年到期后将全部本息以同样利率又存为1年期整存整取定期存款，到期后这笔存款能取回(　)元。

　　A 、 10408.26

　　B 、 10504.00

　　C 、 10506.25

　　D 、 10510.35

　　答案： C

　　解析：根据人民币存款计息的通用公式：利息一本金×年(月)数×年(月)利率，可得，1年期定期利息=10000×1×2.5%=250(元)，1年后本息和是10000+250=10250(元)，到期后将全部本息以同样利率又存为l年期整存整取定期存款，第2年到期后的利息=10250×1×2.5%=256.25(元)，到期后这笔存款能取回10250+256.25=10506.25(元)。

　　3、金融市场最主要、最基本的功能是(　) 。

　　A 、 融通货币资金

　　B 、 调节经济

　　C 、 优化资源配置

　　D 、 风险分散与风险管理

　　答案： A

　　解析：金融市场具有以下功能：①货币资金融通功能;②优化资源配置功能;③风险分散与风险管理功能;④经济调节功能;⑤交易及定价功能;⑥反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。

　　4、银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下列不属于银行资本作用的是(　) 。

　　A 、 避免损失

　　B 、 维持市场信心

　　C 、 限制业务过度扩张

　　D 、 满足银行正常经营对资金的需要

　　答案： A

　　解析：银行资本的作用主要表现在以下几方面：①为银行提供融资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提供资金;②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资金来源;③限制业务过度扩张;④维持市场信心。

　　5、以下关于第三版巴塞尔资本协议中的最低资本要求，说法正确的是(　) 。

　　A 、 核心一级资本充足率为5%

　　B 、 一级资本充足率为6%

　　C 、 总资本充足率为7%

　　D 、 全球系统重要性银行，按照系统重要性程度，附加资本要求为1%～2.5%

　　答案： B

　　解析：第三版巴塞尔资本协议提高了资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%。对于全球系统重要性银行，按照系统重要性程度，附加资本要求为1%～3.5%。

　　6、甲向乙借款5万元，由丙书面承诺在甲不能履行义务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款。下列关于保证责任的表述，正确的是(　) 。

　　A 、 丙目前可以拒绝承担保证责任

　　B 、 丙应当履行保证责任，先代甲还款5万元后，再向甲追债

　　C 、 丙应当履行保证责任，代甲还款5万元

　　D 、 丙应当履行保证责任，与乙共同向甲追债，追债未果给乙还款5万元

　　答案： A

　　解析：一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。故丙可以拒绝承担保证责任。

　　7、下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是(　)。

　　A 、 银行盈利目标

　　B 、 合规风险管理计划

　　C 、 合规政策

　　D 、 合规管理部门的组织结构和资源

　　答案： A

　　解析：合规风险管理体系的基本要素包括：①合规政策;②合规管理部门的组织结构和资源;③合规风险管理计划;④合规风险识别和管理流程;⑤合规培训与教育制度。

　　8、下列属于民事法律行为的是(　) 。

　　A 、 某企业与银行签订高于人民银行限定的存款利率合同

　　B 、 张三依法委托李四为其申请贷款

　　C 、 某企业与银行签订存款合同，目的是为企业洗钱

　　D 、 7岁的小明购买银行理财产品

　　答案： B

　　解析：民事法律行为是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。当事人从事民事法律行为应具备以下条件：①行为人具有相应的民事行为能力;②意思表示真实;③不违反法律或者社会公共利益。选项A、C，行为违反了相关的法律;选项D，行为人仅7岁，无民事行为能力。

　　9、《商业银行合规风险管理指引》所称的法律、规则和准则不包括(　)。

　　A 、 银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件

　　B 、 商业银行企业文化及服务规范

　　C 、 自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守

　　D 、 银行业经营规则

　　答案： B

　　解析：《商业银行合规风险管理指引》第3条规定，本指引所称法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。

　　10、(　) 是商业银行面临的最主要的风险。

　　A 、 市场风险

　　B 、 操作风险

　　C 、 信用风险

　　D 、 法律风险

　　答案： C

　　解析：商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。这些风险不仅存在于银行的贷款业务中，也存在于其他表内和表外业务中，如担保、承兑和证券投资等。

　　11、下列各类支票中，不能用于支取现金的是(　) 。

　　A 、 转账支票

　　B 、 普通支票

　　C 、 现金支票

　　D 、 旅行支票

　　答案： A

　　解析：转账支票只能用于转账，不能支取现金;普通支票可以支取现金，也可以转账;现金支票只能用来支取现金;旅行支票可在世界各大银行、兑换网点兑换现金，可在国际酒店、餐厅等消费场所直接付账而无须支付任何费用，使用便捷类似于现会.

　　12、下列选项中，具有法人资格的是( )。

　　A 、 某银行董事会

　　B 、 个体工商户

　　C 、 某公司财务部

　　D 、 一人公司

　　答案： D

　　解析：法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。根据我国《民法通则》的规定，以法人活动的性质为标准，法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。选项A、C属于企业内部的某个机构或部门不具有独立的法人资格;选项B，自然人不具备法人资格。

　　13、商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级依据的因素不包括(　) 。

　　A 、 理财产品期限、成本、收益测算

　　B 、 理财产品运营过程中存在的各类风险

　　C 、 本行不相似的信贷产品过往业绩

　　D 、 理财产品投资范围、投资资产和投资比例

　　答案： C

　　解析：商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：①理财产品投资范围、投资资产和投资比例;②理财产品期限、成本、收益测算;③本行开发设计的同类理财产品过往业绩;④理财产品运营过程中存在的各类风险。

　　14、一物一权原则的含义是( )。

　　A 、 一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权

　　B 、 物权受法律保护

　　C 、 不动产物权的设立、变更、转让和消灭，应当依照法律法规登记

　　D 、 物权的种类和内容由法律规定

　　答案： A

　　解析：物权是指权利人依法对特定的物享有直接支配和排他的权利，包括所有权、用益物权和担保物权。一物一权原则是指：①一个物之上只能设立一个所有权而不能同时设立两个以上的所有权;②在一个物上不能同时设立两个或者两个以上在性质上相互排斥或内容上不相容的物权。

　　15、由股份有限公司公开发行，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证是(　) 。

　　A 、 债券

　　B 、 企业债

　　C 、 股票

　　D 、 次级债券

　　答案： C

　　解析：股票是股份有限公司发行的，用以证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭证。

　　16、洗钱的常见方式不包括(　) 。

　　A 、 借用金融机构

　　B 、 使用空壳公司

　　C 、 伪造商业票据

　　D 、 投入集资项目

　　答案： D

　　解析：洗钱的常见方式包括：①借用金融机构;②藏身于保密天堂;③使用空壳公司;④利用现金密集行业;⑤伪造商业票据;⑥走私;⑦利用犯罪所得直接购置不动产和动产;⑧通过证券和保险业洗钱。

　　17、汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的(　)。

　　A 、 资本与金融项目

　　B 、 经常项目

　　C 、 储备与相关项目

　　D 、 净差额与遗漏

　　答案： B

　　解析：汇款和捐赠属于国际收支经常项目中的单方面转移。

　　18、下列选项中，不属于第二版巴塞尔资本协议第一支柱覆盖的风险是( )。

　　A 、 操作风险

　　B 、 声誉风险

　　C 、 信用风险

　　D 、 市场风险

　　答案： B

　　解析：第二版巴塞尔资本协议的第一支柱是最低资本要求。其明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。

　　19、商业银行为票据持有人贴现票据，是商业银行通过(　)未到期的商业票据，为持票人融通资金的行为。

　　A 、 卖出

　　B 、 买进

　　C 、 贷出

　　D 、 借入

　　答案： B

　　解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。

　　20、一般来说，以下理财产品投资者承担投资风险最低的是(　) 。

　　A 、 保证收益理财产品

　　B 、 非保本浮动收益理财产品

　　C 、 非保证收益理财产品

　　D 、 保本浮动收益理财产品

　　答案： A

　　解析：保证收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。选项B，非保本浮动收益理财产品的本金和收益都得不到保证，风险最高。选项C，非保证收益理财产品包括非保本浮动收益理财产品和保本浮动收益理财产品;选项D，保本浮动收益理财产品只能保证本金的安全，收益仍有较高的风险。

　　21、下列选项中，违反银行业从业人员职业操守关于“信息保密”规定的是( )。

　　A 、 依法向有权机构提供客户账户信息

　　B 、 向反洗钱主管机构提供反洗钱需要的材料

　　C 、 与本行专家讨论某股票的走势

　　D 、 出于好奇向其他同事打听客户个人信息

　　答案： D

　　解析：从业人员的下述行为明显违反了“信息保密”的规定：①向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息;②出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息;③不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令等，使得无关人员有机会接触到客户的个人信息;④将客户信息用于未经客户许可的其他目的。

　　22、下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是( )。

　　A 、 受贿罪

　　B 、 票据诈骗罪

　　C 、 签订、履行合同失职被骗罪

　　D 、 持有、使用假币

　　答案： C

　　解析：犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果所持的心理态度。行为人的罪过(包括故意和过失)是一切犯罪构成都必须具备的主观方面要件，有些犯罪的构成还要求行为人主观上具有特定的犯罪目的。选项C，签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失。

　　23、反映一国贸易和劳务往来状况的国际收支项目是(　)。

　　A 、 劳务收支

　　B 、 资本项目

　　C 、 出口项目

　　D 、 经常项目

　　答案： D

　　解析：国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，是最具综合性的对外贸易的指标。

　　24、民事法律行为应具备的条件不包括( )。

　　A 、 不违反法律或者社会公共利益

　　B 、 行为人具有完全民事行为能力

　　C 、 行为人具有相应的民事行为能力

　　D 、 意思表示真实

　　答案： B

　　解析：民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。民事法律行为应当具备三个条件：①行为人具有相应的民事行为能力;②意思表示真实;③不违反法律或者社会公共利益。

　　25、法院持法定手续去某银行支行查询某贸易公司的存款状况，该行客户经理小刘因与该贸易公司保持良好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司。此行为违反了银行业从业人员职业操守中关于( )的规定。

　　A 、 监管规避

　　B 、 协助执行

　　C 、 内部交易

　　D 、 风险提示

　　答案： B

　　解析：依法协助执行要求银行业从业人员不得为维持与客户的业务关系或出于私情，不协助有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关依法对客户账户进行查询、冻结、扣划的执法行为，甚至为客户通风报信或协助转移客户的资产，使执法行为无法进行。

　　26、提前支取的定期储蓄存款，支取部分按(　)计可付利息。

　　A 、 存入日挂牌公告的活期存款利率

　　B 、 支取日挂牌公告的定期存款利率

　　C 、 支取日挂牌公告的活期存款利率

　　D 、 存入日挂牌公告的定期存款利率

　　答案： C

　　解析：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

　　27、在单位存款业务中，存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户是(　)。

　　A 、 基本存款账户

　　B 、 专用存款账户

　　C 、 临时存款账户

　　D 、 一般存款账户

　　答案： D

　　解析：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

　　28、下列选项中，能综合反映银行真实的盈利性水平，且是银行价值管理的核心指标的是(　) 。

　　A 、 风险调整后的资本回报率

　　B 、 净资产回报率

　　C 、 净利息收益率

　　D 、 总资产回报率

　　答案： A

　　解析：反映银行盈利水平的盈利性指标主要有：拨备前利润、平均总资产回报率、平均净资产回报率、每股收益、净息差、净利息收益率、风险调整后资本回报率。其中，风险调整后资本回报率在银行盈利能力分析中的应用日益广泛，它既考虑预期损失，也考虑非预期损失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。

　　29、下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是(　) 。

　　A 、 背信运用受托财产罪

　　B 、 违规出具金融票证罪

　　C 、 违法发放贷款罪

　　D 、 吸收客户资金不入账罪

　　答案： A

　　解析：背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。本罪的犯罪主体为特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成本罪的主体。

　　30、按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是(　) 。

　　A 、 已到期的未承兑票据

　　B 、 未到期的未承兑票据

　　C 、 已到期的已承兑票据

　　D 、 未到期的已承兑票据

　　答案： D

　　解析：票据贴现是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现款。向商业银行申请贴现的票据须是已承兑票据。

　　31、下列属于违法发放贷款罪的主体是(　) 。

　　A 、 银行存款

　　B 、 金融机构工作人员

　　C 、 银行信贷资金

　　D 、 金融机构自有资金

　　答案： B

　　解析：违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。其主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其工作人员;其客体是国家对贷款的管理制度。

　　32、以下关于商业银行分支机构的说法中，符合法律规定的是( )。

　　A 、 商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，但具有单独的经营许可证

　　B 、 商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，但具有单独的经营许可证

　　C 、 商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担，也没有单独的经营许可证

　　D 、 商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担，也没有单独的经营许可证

　　答案： B

　　解析：商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。

　　33、对于持票人来说，票据贴现是(　) 。

　　A 、 买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额

　　B 、 买进票据，成为票据的权利人

　　C 、 转让票据，成为票据的权利人

　　D 、 以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本

　　答案： D

　　解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。

　　34、下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是(　) 。

　　A 、 以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的

　　B 、 不属于企业集团内部的金融机构

　　C 、 可以从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务

　　D 、 服务对象可以是非企业集团成员

　　答案： A

　　解析：企业集团财务公司简称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务。

　　35、在第三版巴塞尔资本协议中，新引入的用来反映商业银行长期流动性水平的指标是(　)。

　　A 、 流动性缺口率

　　B 、 核心负债比例

　　C 、 净稳定融资比率

　　D 、 流动性覆盖率

　　答案： C

　　解析：第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：①流动性覆盖率，用于衡量在短期压力情景下(30日内)单个银行的流动性状况;②净稳定融资比率，用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。

　　36、 以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向管理部门办理出质登记，质权自(　) 之日起设立。

　　A 、 订立

　　B 、 出质

　　C 、 转让

　　D 、 登记

　　答案： D

　　解析：以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的，当事人应当订立书面合同。质权自有关主管部门办理出质登记时设立。知识产权中的财产权出质后，出质人不得转让或者许可他人使用，但经出质人与质权人协商同意的除外。

　　37、在保证期间，债权人与债务人协议变更主合同的，(　) 。

　　A 、 应当取得保证人书面同意

　　B 、 取得保证人口头同意即可

　　C 、 无须取得保证人同意

　　D 、 通知保证人即可

　　答案： A

　　解析：债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。

　　38、下列关于商业银行贷款业务的说法中，正确的是(　) 。

　　A 、 只能采用担保的方式发放贷款

　　B 、 不得向事业单位发放贷款

　　C 、 我国银行借贷管理一般实行集中授权、统一授信管理

　　D 、 向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件

　　答案： C

　　解析：我国商业银行既可发放信用贷款，也可发放担保贷款。故选项A错误。我国商业银行可发放对公贷款(又称公司贷款、企业贷款)，该贷款以企事业单位为对象。故选项B错误。根据《商业银行法》的规定，商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件。故选项D错误。

　　39、李某是农村信用社的会计主管，利用职务之便，其先后三次挪用本单位资金25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成(　)。

　　A 、 洗钱罪

　　B 、 职务侵占罪

　　C 、 挪用资金罪

　　D 、 贪污罪

　　答案： C

　　解析：挪用资金罪，是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过3个月未还的，或者虽未超过3个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。题干中，李某“先后三次挪用本单元资金25万元，用于网上赌球”属于工作人员挪用本单位资金进行非法活动，构成挪用资金罪。

　　40、当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是(　) 。

　　A 、 项目贷款

　　B 、 固定资产贷款

　　C 、 流动资金贷款

　　D 、 房地产贷款

　　答案： C

　　解析：流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。