一、单项选择题

　　1、1998年1月1日，中国人民银行取消对贷款规模的控制，开始对商业银行全面实行(　)。

　　A、资产风险管理

　　B、资产负债管理

　　C、资产负债比例管理

　　D、资产的流动性管理

　　2、关于信用风险的说法，错误的是(　)。

　　A、信用风险是指交易对象无力履约的风险

　　B、信用风险只存在于贷款业务中

　　C、发放关联贷款可能会造成信用风险

　　D、承兑业务可能会造成信用风险

　　3、由宏观方面的因素引起的，可能会对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的金融风险是(　)。

　　A、声誉风险

　　B、流动性风险

　　C、操作风险

　　D、系统性风险

　　4、下列关于金融风险的说法，错误的是(　)。

　　A、风险因素是造成损失发生的直接原因

　　B、风险是由风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素有机构成的

　　C、风险事故是导致损失发生的偶然事件

　　D、企业、居民、政府都可能面临金融风险

　　5、由于借款国经济、政治、社会环境的变化，造成该国不能按照合同偿还债务本息的可能性是指(　)。

　　A、市场风险

　　B、信用风险

　　C、国家风险

　　D、流动性风险

　　6、由于不科学的操作流程而导致的风险属于(　)。

　　A、操作风险

　　B、信用风险

　　C、市场风险

　　D、流动性风险

　　7、以下金融风险不属于利率风险的是(　)。

　　A、价格波动风险

　　B、重新定价风险

　　C、基准风险

　　D、期权性风险

　　8、金融监管的首要目标是(　)目标。

　　A、安全性

　　B、盈利性

　　C、效率性

　　D、公平性

　　9、广义的金融监管不包括(　)。

　　A、监管当局的监管

　　B、金融机构自身的监管

　　C、行业自律组织的监管

　　D、社会中介组织的监管

　　10、操作风险损失率的计算公式是(　)。

　　A、操作造成的损失与前一期净利息收入加上非利息收入之比

　　B、操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入之比

　　C、操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

　　D、操作造成的损失与前二期净利息收入加上非利息收入平均值之比

　　11、流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于(　)。

　　A、60%

　　B、30%

　　C、10%

　　D、-10%

　　12、下列不属于银行操作风险管理的三道防线的是(　)。

　　A、业务条线管理

　　B、独立的法人操作风险管理部门

　　C、独立的评估与审查

　　D、银行内部管理

　　13、我国金融监管体制形成“一行三会”格局是在(　)年。

　　A、1984

　　B、1992

　　C、2003

　　D、2008

　　14、欧盟的金融监管体制属于(　)。

　　A、一元多头式监管体制

　　B、二元多头式监管体制

　　C、集权式监管体制

　　D、跨国式监管体制

　　15、跨国式金融监管体制的典型代表为(　)。

　　A、美国

　　B、法国

　　C、欧盟

　　D、加拿大

　　16、“巴塞尔协议Ⅲ”对系统重要性银行提出的附加资本要求最低比例为(　)。

　　A、0.5%

　　B、1%

　　C、4%

　　D、4.5%

　　17、风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，双方应在追求利润和控制风险之间求得平衡，这是金融风险管理(　)的表现。

　　A、全面风险管理原则

　　B、垂直管理原则

　　C、集中管理原则

　　D、独立性原则

　　18、首次提出了“最后贷款人”这个概念的是(　)。

　　A、英格兰银行

　　B、威尼斯银行

　　C、瑞典银行

　　D、中国通商银行

　　19、我国商业银行的执照由中国银行保险监督管理委员会发放，要求设立城市商业银行的注册资本最低限额为(　)亿元人民币。

　　A、1

　　B、10

　　C、15

　　D、20

　　20、为西方发达国家对金融领域加强控制，实施严格的分业经营、分业管理提供了理论依据的是(　)。

　　A、19世纪末20世纪初至20世纪30年代的金融监管理论

　　B、20世纪30年代至70年代的金融监管理论

　　C、20世纪70年代至80年代末的金融监管理论

　　D、20世纪90年代以来的金融监管理论

　　21、商业银行不良贷款管理要遵循的经济原则是(　)。

　　A、尽可能降低不良贷款处置成本

　　B、建立相互监督的不良贷款管理体制

　　C、规范不良贷款识别、评估和处置等各个环节的业务操作

　　D、保持各类管理标准和办法的相对稳定性

　　22、我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于(　)。

　　A、4%

　　B、15%

　　C、10%

　　D、100%

　　23、商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于(　)。

　　A、10%

　　B、20%

　　C、30%

　　D、40%

　　二、多项选择题

　　1、关于金融风险的说法，正确的有(　)。

　　A、金融风险有狭义和广义两种理解

　　B、金融风险所产生的损失难以完全预计

　　C、金融风险不可测度

　　D、金融风险具有一定的可控性

　　E、金融风险与经营者的行为和决策相关

　　2、根据引发金融风险因素的特征，金融风险可以分为(　)。

　　A、轻度风险

　　B、严重风险

　　C、系统性金融风险

　　D、非系统性金融风险

　　E、流动性风险

　　3、商业银行操作风险的主要特点有(　)。

　　A、很难界定残值风险

　　B、属于系统性风险

　　C、有充足完备的量化数据基础

　　D、存在风险与收益的准确对应关系

　　E、大多是银行可控的内生风险

　　4、我国“一行三会”阶段的金融监管主体包括(　)。

　　A、中国银行业监督管理委员会

　　B、商业银行

　　C、中国证券监督管理委员会

　　D、中国保险监督管理委员会

　　E、中国人民银行

　　5、下列国家中，实行二元多头式金融监管体制的有(　)。

　　A、美国

　　B、加拿大

　　C、日本

　　D、法国

　　E、英国

　　6、金融风险管理的目的包括(　)。

　　A、减少损失

　　B、保障经营目标的实现

　　C、分散系统性风险

　　D、有利于社会资源的优化配置

　　E、促进经济的稳定发展

　　7、商业银行的信用风险监测指标包括(　)。

　　A、不良资产率

　　B、全部关联度

　　C、利率风险敏感度

　　D、贷款损失准备充足率

　　E、单一集团客户授信集中度

　　8、巴塞尔委员会提出，良好的信用风险管理至少包括(　)。

　　A、建立适当的信用风险环境

　　B、在健全的授信程序下运营

　　C、保持适当的授信管理、计量和监测程序

　　D、确保对信用风险的充分控制

　　E、适当的市场、风险资本分配机制

　　三、案例分析题

　　1、2016年年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元;人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元;提留的贷款损失准备金为100亿元。

　　根据以上资料，回答下列问题：

　　<1> 、该行流动性比例为(　)。

　　A、2.0%

　　B、2.5%

　　C、20.0%

　　D、25.0%

　　<2> 、该行不良贷款率为(　)。

　　A、2.0%

　　B、2.5%

　　C、20.0%

　　D、25.0%

　　<3> 、该行贷款拨备率为(　)。

　　A、2.0%

　　B、2.5%

　　C、20.0%

　　D、25.0%

　　<4> 、根据相关金融监管要求，分析该行风险状况，下列结论中正确的有(　)。

　　A、流动性比例低于监管要求

　　B、不良贷款率符合监管要求

　　C、贷款拨备率符合监管要求

　　D、拨备覆盖率低于监管要求

　　一、单项选择题

　　1、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查商业银行风险管理。1998年1月1日，中国人民银行取消对贷款规模的控制，开始对商业银行全面实行资产负债比例管理。

　　【该题针对“《指引》中商业银行全面风险管理的新内容和新原则”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查信用风险。信用风险是指交易对象无力履约的风险。信用风险不但存在于贷款中，也存在于其他表内与表外业务，如担保、承兑和证券投资中。

　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查金融风险的分类。系统性风险是指能对整个金融系统，甚至整个地区或国家的经济主体造成破坏和损失的可能性，引起系统性风险的因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变化、自然灾害和突发事件等。

　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查金融风险的定义。风险事故是导致损失发生的偶然事件，是造成损失发生的直接原因。

　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查金融风险的分类。国家风险即国家信用风险，是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化，造成该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。

　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查金融风险概述。操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。

　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查利率风险。价格波动风险是市场风险。

　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查金融监管的目标与原则。金融监管的首要目标是安全性目标。

　　【该题针对“金融监管的含义及必要性、目标与原则”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查金融监管的含义。广义的金融监管是指除监管当局的监管外，还包括行业自律组织的监管以及社会中介组织的监管等。

　　【该题针对“金融监管的含义及必要性、目标与原则”知识点进行考核】

　　10、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查商业银行操作风险管理。操作风险损失率即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。

　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】

　　11、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查商业银行流动性风险管理。流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。

　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】

　　12、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查商业银行操作风险管理。银行操作风险管理的三道防线：业务条线管理;独立的法人操作风险管理部门;独立的评估与审查。

　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】

　　13、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查我国的金融监管体制。我国金融监管体制形成“一行三会”格局是在2003年。

　　【该题针对“我国的金融监管体制、理念”知识点进行考核】

　　14、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查发达国家的金融监管体制。跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。

　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】

　　15、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查发达国家的金融监管体制。跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。

　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】

　　16、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查国内外金融监管的最新发展。《巴塞尔协议Ⅲ》对系统重要性银行提出1%～3.5%的附加资本要求。

　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】

　　17、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查金融风险管理的原则。风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，双方应在追求利润和控制风险之间求得平衡，这是金融风险管理独立性原则的表现。

　　【该题针对“金融风险管理的概念与目的、原则、一般程序”知识点进行考核】

　　18、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查金融监管的理论。1797年，英格兰银行作为“银行的银行”的职能时，首次提出了“最后贷款人”这个概念。

　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】

　　19、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查金融监管的主要内容。我国商业银行的执照由中国银行保险监督管理委员会发放，要求设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币。

　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】

　　20、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查金融监管的理论。20世纪30年代至70年代的金融监管理论为西方发达国家对金融领域加强控制，实施严格的分业经营、分业管理提供了理论依据。

　　【该题针对“金融监管的依据和理论、主要内容”知识点进行考核】

　　21、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查不良贷款管理。商业银行不良贷款管理要遵循的经济原则是尽可能降低不良贷款的处置成本。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】

　　22、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查商业银行信用风险管理。贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100%。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】

　　23、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查商业银行市场风险管理。累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，一般不应高于20%。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】

　　二、多项选择题

　　1、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 本题考查金融风险。金融风险具有可测性，所以C不对。

　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 CD

　　【答案解析】 本题考查金融风险的分类。根据引发金融风险因素的特征，金融风险又可以分为系统性金融风险和非系统性金融风险。

　　【该题针对“金融风险的定义、特征、分类”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 AE

　　【答案解析】 本题考查商业银行操作风险管理。商业银行操作风险管理主要特点：①操作风险主要源于银行业务操作，操作风险大多是银行可控范围内的内生风险;②对于信用风险和市场风险来说，存在风险与收益的一一对应关系，但这种关系并不一定适用于操作风险，操作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然联系。③操作风险成为很难界定的残值风险。

　　【该题针对“商业银行操作风险及流动性风险管理”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 ACDE

　　【答案解析】 本题考查我国金融监管体制。我国“一行三会”阶段的金融监管主体包括中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会。

　　【该题针对“我国的金融监管体制、理念”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 AB

　　【答案解析】 本题考查发达国家的金融监管体制。二元多头式金融监管体制以美国、加拿大等联邦制国家为代表。

　　【该题针对“发达国家的金融监管体制、国内外金融监管的最新发展”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 本题考查金融风险管理的概念与目的。系统性风险无法分散，所以C选项的说法是错误的。

　　【该题针对“金融风险管理的概念与目的、原则、一般程序”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 ABDE

　　【答案解析】 本题考查商业银行信用风险管理。利率风险敏感度是市场风险的衡量指标。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 ABCD

　　【答案解析】 本题考查商业银行信用风险管理。巴塞尔委员会提出，良好的信用风险管理至少包括以下四个方面：①建立适当的信用风险环境;②在健全的授信程序下运营;③保持适当的授信管理、计量和监测程序;④确保对信用风险的充分控制。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】

　　三、案例分析题

　　1、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查流动性比例。流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，本题中流动性资产余额为125亿元，流动性负债余额为500亿元，比值为25%。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查不良贷款率。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各类贷款余额×100%=100÷4000×100%=2.5%。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查贷款拨备率。贷款拨备率的计算公式为贷款损失准备与各项贷款余额之比，即100÷4000×100%=2.5%。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】

　　【正确答案】 BCD

　　【答案解析】 本题考查商业银行信用风险管理。我国《商业银行法》规定流动性比例不应低于25%，不良贷款率一般不应高于5%，贷款拨备率的基本标准为1.5%～2.5%，拨备覆盖率基本标准为120%～150%。该银行的拨备覆盖率=贷款损失准备÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%=100÷ 100×100%=100%。因此该银行不良贷款率符合监管要求，贷款拨备率符合监管要求，拨备覆盖率低于监管要求。

　　【该题针对“商业银行信用风险及市场风险管理”知识点进行考核】